中国工商银行信用证保兑业务操作流程（海外）第一章总则1.1 为进一步规范信用证保兑业务操作，明确总行单证中心与各收单行、收单点之间的关系，明确各自的权利及义务，本着提高业务处理效率、加强管理、集约操作、防范风险的原则，根据国家法律法规和总行有关规定，制定本操作规程。

1.2单证中心、收单行、收单点要严格按照总行有关规定处理或受理信用证保兑业务。

1.3 本流程适用于对信用证加具保兑和仅对信用证项下单据加具保兑两种情况。

第二章信用证保兑开立2.1保兑开立审核登记交易（CNTREG）2.1.1收单点业务处理2.1.1.1对于我行同意保兑的信用证，明保情况下，开证行应填写《信用证保兑业务确认书》银行填写部分，明确开证行自身和我行作为保兑行要履行的责任和义务，同时要求受益人最迟在3个工作日内书面确认是否同意加保以及保兑费用的收取方式；暗保情况下，受益人必须与我行签订《信用证保兑业务协议》。

2.1.1.2收单点在收到客户或开证行委托时，参考单证中心的通知审查意见，在收单系统中选择对应的AV或RV编号完成保兑审核登记交易（CNTREG），对单据保兑时选择BP 编号，并在交易附言中注明保兑委托方（开证行或受益人）及保兑方式（明保或暗保）。

2.1.2单证中心业务处理单证中心人员在单证中心系统经办夹From SVC队列中提取收单点保兑业务申请，进入保兑信用证审核登记交易，调出出口信用证（如有相关修改等资料一并）进行审核，主要审核内容：1.信用证必须真实有效。

2.暗保方式下，信用证不含限制在他行议付的条款。

3.信用证必须为不可撤销的信用证。

4.信用证必须表明适用于国际商会《跟单信用证统一惯例》或通过SWIFT（MT700）方式开立。

5.信用证不含对我行不利的条款。

6.信用证索汇路线简洁明确。

7.对于信用证涉及的开证行、申请人、货物等受制裁的情况，如受联合国制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。

对单据保兑时应按照国际惯例对单据进行严格审核。

本交易保存后生成保兑业务（CN）编号和保兑审核意见书。

有关该笔保兑的后续业务,收单点均需在该保兑业务编号下发起。

2.1.3 收单点后续处理收单点通过5429、5431交易查询单证中心处理情况并打印保兑审核意见书，据此审核意见办理保兑业务的审批手续。

2.1.4注意事项本交易可多次进入。

当收到对保兑信用证的修改时，可以通过本交易对修改进行审核并出具审查意见，以便分行决定是否将保兑延伸到修改。

2.2保兑开立交易（CNTOPN）2.2.1收单点业务处理收单点在审核通过信用证保兑业务申请后，在全球资产管理系统（GCMS）中完成保兑业务相关审批流程，发起保兑开立交易（CNTOPN）,在交易附言中注明保兑委托方和保兑方式，保兑费用的收取方式以及GCMS系统生成的信贷受理号。

2.2.2单证中心业务处理单证中心人员提取该笔业务申请进入保兑开立交易进行处理，进行保兑开立的操作。

操作时应按照系统提示，确认保兑方式、保兑委托方、保兑有效期、保兑金额、业务编号等与分行提交的信息严格匹配。

业务经复核、授权完成，生成相应会计分录。

同时生成给开证行、受益人或第二通知行（如有）的报文或保兑业务确认书，注明我行地址，通知其我行已对信用证加具保兑及保兑费的收取时机。

单证中心系统根据收单点业务申请中提供的信贷受理号自动进行授信额度校验。

2.2.3收单点后续处理收单点通过5429、5431交易查询单证中心处理情况并打印生成的会计凭证、面函及报文等其他业务附件。

2.3保兑修改交易（CNTAME）2.3.1收单点业务处理2.3.1.1对于我行已经保兑信用证的修改通知，收单点可通过发起CNTREG交易申请要求单证中心出具审查意见，并需逐笔确认是否将保兑责任延伸到该修改；凡涉及金额增加或期限延长的，收单点需重新审查是否对修改加保。

2.3.1.2收单点操作收单点在审核通过信用证保兑修改业务申请后，在全球资产管理系统（GCMS）中完成保兑修改业务相关审批流程，发起保兑修改交易（CNTAME），提供GCMS系统生成的信贷受理号。

2.3.2单证中心业务处理单证中心人员提取该笔业务申请进入保兑修改交易进行处理，进行保兑修改的操作。

操作时应按照系统提示，确认保兑有效期、保兑金额、业务编号等要与分行提交的信息严格匹配。

业务经复核、授权完成，生成相应会计分录。

同时生成给开证行、受益人或第二通知行（如有）的报文或保兑业务确认书，通知其我行的保兑责任已扩展至此次修改及保兑修改费的收取时机。

单证中心系统根据收单点业务申请中提供的信贷受理号自动进行授信额度校验。

2.3.3收单点后续处理收单点通过5429、5431交易查询单证中心处理情况并打印生成的会计凭证、面函及报文等其他业务附件。

2.4保兑闭卷交易(CNTCAN)2.4.1保兑到期，我行解除保兑责任2.4.1.1 信用证项下没有未结事项单证中心人员根据系统DIARY提示，对我行加具保兑的信用证进行闭卷处理，在系统中扣收该保兑项下所有费用，如无法扣收的（非我行客户的保兑费扣收等），通知收单点收取。

业务经复核后完成，生成相应会计分录。

收单点通过5429、5431交易查询单证中心处理情况并打印生成的会计凭证及其他业务附件。

2.4.1.2信用证项下有未收汇的单据如保兑信用证项下有未收汇的单据，系统不允许做结卷处理。

如果已知此保兑信用证款项改由T/T收汇完成，收单点应要求客户出具保兑信用证款项已收妥，我行可以自行闭卷的书面确认函，在确认我行无责任后，由收单点发起BETSET交易，标注“无偿放单”并扫描客户书面确认函至单证中心。

单证中心对单据做无偿放单后完成保兑闭卷交易。

收单点通过5429、5431交易查询单证中心处理情况并打印生成的会计凭证及其他业务附件。

2.4.2保兑拒单后我行主动解除保兑责任2.4.2.1单证中心业务处理根据《中国工商银行信用证保兑业务管理办法》，如果我行已加具保兑的信用证项下单据存在不符点且我行已表明解除保兑责任时，我行保兑责任解除。

单证中心人员在完成对我行加具保兑的信用证下单据的拒付后，进入本交易对保兑进行闭卷处理，在系统中扣收该保兑项下所有费用，如无法扣收的（非我行客户的保兑费扣收等），通知收单点收取。

业务经复核后完成，生成相应会计分录。

2.4.2.2收单点业务处理收单点通过5429、5431交易查询单证中心处理情况并打印生成的会计凭证及其他业务附件。

第三章保兑单据到单3.1保兑单据到单交易（CDTDCK）3.1.1收单点业务处理收单点收到客户或交单行交来我行保兑信用证项下单据，对照《客户交单委托书》（最新版格式见附件一，含出口单据清单）或交单行面函上的内容核对单据种类和正、副本和单据份数，办理签收手续,并填写《单据清单》。

对受益人交来的单据可进行简单的初审，发起保兑单据到单申请，将交单委托书、交单行面函和全套单据（单据按照《单据清单》所列顺序扫描）扫描至单证中心。

3.1.2单证中心业务处理单证中心对照单据清单内容审查全套单据的种类，严格按照国际惯例和信用证条款审核单据，做到单证相符、单单一致、单内一致，单据与国际惯例相一致。

业务经复核后完成，产生一笔保兑业务到单（CB）编号，生成保兑信用证到单通知书、保兑信用证单据清单和寄单信封。

3.1.3收单点后续处理收单点通过5420、5431交易查询单证中心处理情况并打印生成的业务附件，正确匹配单据、到单通知书/寄单面函和寄单信封，将需要寄往开证行的单据寄出。

3.2保兑单据换单交易（CDTAME）3.2.1收单点业务处理收单点通过5420交易在(CB)编号下发起保兑信用证项下单据换单申请，扫描单据、改单申请书或交单行面函至单证中心。

3.2.2单证中心业务处理单证中心人员在系统中处理保兑单据换单（CDTAME）交易，业务经复核完成，生成保兑信用证换单通知书、保兑信用证单据清单（换单）。

3.2.3收单点后续处理收单点通过5429、5431交易查询单证中心处理情况并打印生成的业务附件，正确匹配单据、到单通知书/寄单面函和寄单信封，将需要寄往开证行的单据寄出。

3.3保兑单据拒单交易（CDTDCR）3.3.1收单点业务处理3.3.1.1如果单据存在不符点，收单点在到单第五个工作日之前，在收单系统发起保兑单据拒单申请（CDTDCR），将拒付意见传输至单证中心。

3.3.1.2注意事项：（1）拒付请求须在答复日（见到单通知书规定之日）之前提出。

（2）收单点要负责保管好拒付项下全套保兑单据，等候单证中心通知，直至问题解决为止。

3.3.2单证中心业务处理3.3.2.1单证中心严格按照国际惯例和信用证条款审核单据，确认不符点事实后，输入保兑（CB）编号进入本交易，生成拒付面函或者发出拒付报文，解除保兑责任。

业务经复核、授权后完成，生成相应的拒付报文或保兑拒付通知书。

3.3.2.2注意事项：不符点要做到一次全部提出，且相似单据提出的不符点不能自相矛盾，并表明单寄开证行、持单等候通知或直接退单。

3.3.3收单点后续处理3.3.3.1收单点通过5429、5431交易查询单证中心处理情况并打印生成的业务附件。

（1）如属于拒付退单，则打印退单面函，由收单行有权签字人员签字，将全套单据按照退单面函的地址通过快递公司如数退回交单行或者受益人；（2）如属于持单等候通知，则将全套单据入卷，专夹保管，等待单证中心下一步通知。

3.3.3.2注意事项（1）退单时应再次清点单据份数，确保将收到的单据全数退回（2）全套单据需复印留存备查3.4保兑单据承兑交易（CDTACC）3.4.1收单点业务处理收单点每日在收单系统中查出下一日的待承兑业务，并于答复日在收单系统中发起承兑业务申请（CDTACC）。

对不符点单据进行承兑时需等到开证行承兑后才能对保兑单据承兑。

3.4.2单证中心业务处理3.4.2.1单证中心每日在单证系统中查出保兑单据下待承兑业务，与收单点发起的承兑业务相匹配，如有区别应查明原因，如有收单点遗漏的业务，可向收单点发送消息，要求收单点发起业务。

3.4.2.2单证中心系统自动将收单点业务申请调配，单证中心人员在经办夹收单点业务申请（From SVC）中抓取，承兑时要注意承兑到期日应避开收单点所在国家的节假日。

业务经复核、授权后完成，对外发送承兑报文。

3.4.3收单点后续处理收单点通过5429、5431交易查询单证中心处理情况并打印生成的业务附件。

3.5保兑单据付款交易（CDTSET）模式概要：该交易提供保兑单据的三种付款处理，包括：1，我行收到开证行款项后，付给受益人或交单行；2，我行融资付款时，收到开证行款项后，归还我行融资，余款付款给客户；3，我行未收到开证行款项、保兑产生损失时，通过该交易垫款付款。