销售成本结转 单
暂估应收单
红蓝对冲
暂估应收单
应收单
核销
收款单（预收单）
财务
会计平台
会计凭证
总帐
结束
财务应付、付款（预付）流程
财务应付、付款（预付）业务处理流程
开始
各子公司业务部
采购流程
采购入库单
参照生成
采购发票
付款（预付）
自动生成
自动生成
自动生成
自动生成
手工录入
暂估入库单
红蓝对冲
暂估入库单
采购入库单
系统审批
固定资产清理 流程
会计凭证
结束
固定资产月末处理流程
固定资产月末处理
开始
折旧计提
固定资产业务 处理
生成会计凭证
总账
资产会计
否
凭证审核流 程
固定资产结账
结束
流 程 图 目 录
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NC财务核算系统简介 总账、应收、应付、存货核算管理流程 固定资产管理流程 报表管理流程
报表管理流程目录
相关部门
开始
固定资产变动 单 否
相关部门/领导
审批 是
财务资产会计
是否卡片辅 助信息
否 是
固定资产变动 单
科目是否部 门核算 否
是
会计凭证
直接修改卡片
结束
固定资产减少流程
固定资产减少流程
相关部门
开始
固定资产报废 固定资产出售 。。。。 否
部门/领导审批
审批
是
财务资产会计
固定资产报废 固定资产出售 。。。。
总账凭证制单流程
总账凭证制单流程
业务部
开始
提供原始凭据
原始凭单（附 件）
否
审批
财务
是
是否业务系 统生成
是
业务系统（应收、 应付、存货核算、 固定资产）关联生 成
会计凭证
凭证打印
否
直接填制
凭证审核流程
总账凭证制单审核流程
总账凭证审核流程
总账凭证制单 流程
财务会计（审核/记账）
审核 否 是否业务系 统生成 是 是否冲销调 整 否 会计平台删除 重新生成会计 凭证 会计平台冲销 重新生成凭证 是 否
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固定资产新增流程图 固定资产部门转移流程图 固定资产变动流程图 固定资产减少流程图 固定资产月末处理流程图
固定资产新增流程
固定资产新增流程
相关部门
购入业 务开始
固定资产请购 单 否 购置 转入
峻工决算报告 或投入使用暂 估固定资产
否
在建工 程完工 转入
部门/领导 审批
审批
否
否
验收、审批
现金流量表
流 程 图 目 录
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NC财务核算系统简介 总账、应收、应付、存货核算管理流程 固定资产管理流程 报表管理流程
总账、应收、应付、存货核算管理流程目录
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总账凭证制单流程图 总账凭证制单审核流程图 财务应收、收款（预收）流程图 财务应付、付款（预付）流程图 存货月末流程图 总账月末流程图
• 报表表样编制下发流程图 • 日常报表编制流程图 • 报表数据修改流程图
报表表样编制下发流程
样表编制下发流程（总部）
开始
总部报表会计
样表编制
任务下发
下级公司报表会计
选择报表任务
报表计算
结束
日常报表编制流程
日常报表编制流程
下级公司报表会计
开始
选择报表任务
报表计算
报表打印
上报
总部报表会计
接收上报
报表数据修改流程
是
凭证记账
总账月末处理 流程
是否冲销调 整
是
否
制单人员
总账直接修改 凭证信息
总账冲销凭 证、调整凭证
财务应收、收款（预收）流程
财务应收、收款（预收）业务处理流程
燃料公司业务部
开始
销售流程
销售出库单
参照生成
销售发票
收款（预收）
自动生成
电厂业务部
自动生成
自动生成
自动生成 暂估收入
手工录入
销售发票
收款（预收）
NC财务核算总体流程简介
车间作业
业务管理
生产领料
产品入库
采购管理
赊购管理
外购入库
仓库管理
存货成本
销售出库
销售管理
赊销管理
应付管理
存货核算
实时凭证
应收管理
银行收付款对账
固定资产
实时凭证
会计平台
会计凭证
实时凭证
现金银行
财务管理
集团对账 协同凭证
对账中心 内部协同
总帐
预算控制 预算分析
全面预算
生成报表
IUFO报表 汇总报表 合并报表
用友NC财务管理实施 方案讲解
用友软件股份有限公司
流 程 图 目 录
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NC财务核算系统简介 总账、应收、应付、存货核算管理流程 固定资产管理流程 报表管理流程
流 程 图 目 录
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NC财务核算系统简介 总账、应收、应付、存货核算管理流程 固定资产管理流程 报表管理流程
NC 财 务 核 算 系 统 简 介
应收应付系统 凭证生成
汇兑损益调整 月调或年调
财务总账会计
存货系统凭证 生成
损益结转凭证 生成
固定资产系统 凭证生成
凭证审核
凭证记账
检查业务系统 结账状态
总账结账
流 程 图 目 录
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NC财务核算系统简介 总账、应收、应付、存货核算管理流程 固定资产管理流程 报表管理流程
固定资产管理流程目录
固定资产会计
审核原始件 是
录入固定资产 卡片
会计凭证
付款流程（其 它应付款-固定 资产）
结束
固定资产部门转移流程
<固定资产部门转移流程>
相关部门
开始
部门转移申请 否
相关部门/领导
审批
是
转出转入处理
财务资产会计
固定资产变动 单-部门转移
科目是否部 门核算
是
会计凭证
总账
否
业务结束
固定资产变动流程
<固定资产部门转移流程>
报表数据修改流程
下级公司报表会计
开始
是否上报
是
日常报表编制 计算流程
否
申请取消上报
总部报表会计
取消上报
愿我们ห้องสมุดไป่ตู้肩共进 谢 谢
讨论时间
应付单
核销
付款单（预付单）
财务
会计平台
会计凭证
总帐
结束
存货月末流程
存货月末处理流程
采购入库单
销售出库单 （燃料公司） 成本计算（全月平 均） 出调调整单
异常结存调整
其他入库单
其他出库单
财务部
入库调整单
材料出库单 会计平台
会计凭证
总账
否
库存业务是 否结束
是
存货结账
总账月末流程
总账月末处理流程
开始
供应链物资管 理系统结束当 期业务