费用报销的操作流程
为了提升公司的企业管理水平，完善各项管理制度，现对公司物资采购、款项支付、费用报销制定以下流程。

一、物资采购申请流程
(一)、零星材料（含办公用品1000元以内）采购
采购申请
1、使用部门或办公室提出，采购部填写“物资采购申请单”；
2、使用部门负责人审核签字；
3、总经理审批签字；
付款申请
4、采购人员填写“用款申请书”即借款单；
5、采购部门负责人审核签字；
6、财务部审核签字；
7、总经理审批签字。

（二）、大宗设备采购
采购申请
1、使用部门提出，公司总经理批准；
2、采购人员填写“采购申请单”；
3、采购部门或保管员在其申请单上审核签字；
4、公司总经理审核签字；
5、公司董事长审批签字；
付款申请
6、采购人员填写“用款申请书”即借款单；
7、购成品货已到由收货部门审核确认；
8、财务部审核签字；
9、公司总经理审批签字；
（三）、机器设备等固定资产的采购 采购申请
1、使用部门提出，公司总经理批准
2、采购部填写“采购申请单”；
4、采购部经理审核签字；
5、技术部经理审核签字；
6、公司总经理审批签字；
7、董事长审批签字。

付款申请
7、采购人员填写“用款申请书”即借款单；
8、使用部门负责人审批签字；
9、财务部审核签字；
10、公司总经理审批签字；
11、董事长审批签字。

二、付款流程
1、财务部根据审批后的“用款申请书”进行审核；对于付欠款的，须先由
经管往来帐的会计确认该欠款的存在；
2、款项支付需领款人签名，并注明是现金还是其他票据；
3、外来人员领取款项，一般要有本公司的相关人员陪同，确定其身份，向
对方索取发票、收款收据或其他的收款凭据。

三、采购物资的报账流程
1、采购人员要及时将发票或对方的送货单交仓库保管员查验，有增值税专用发票将其抵扣联，及时送财务部，给予认证抵扣；
2、仓库保管员根据收到的货物填写“入库单”；
3、采购人员取得的发票随同入库单交部门负责人签字确认；
4、再由公司总经理审批签字；
5、送交财务部签收（收到发票在对方的签收簿上签名）入账
四、费用报销流程
1、经办人员填制费用报销单（包括差旅费报销），需注明用途和费用发生的部门；
2、由部门负责人审核签字；
3、由财务部审核签字；
4、再报公司总经理审批签字；
5、谁领款签谁名，领款人与报销人名字可以不一致。