报账员管理办法
第一章总则
第一条为了规范财务管理秩序,提高财务工作效率,确保资金安全,按照“一级法人,扁平式管理,统一核算”运行机制的总体要求,根据公司《企业化管理制度》相关规定,结合《项目经理负责制实施办法》,制定本办法。
第二条本办法所称报账员,是指公司所属项目经理部依据本办法指定或聘用,负责本项目部资金结算等业务的专(兼)职人员。
第三条报账员必须征得公司财务部门的同意方能上岗,工作中对其实行双重管理,人事归所在项目经理部管理,业务接受公司财务部门指导和监督。
报账员工作情况是项目经理部财务绩效考核内容之一。
报账员业绩考核及具体奖惩办法,由项目经理部负责。
第二章人员要求与岗位职责
第四条报账员岗位基本要求:
㈠坚持原则,秉公办事,保守秘密,工作责任心强。
㈡熟悉国家法律法规,具有一定的财会知识,具备会计从业资格证书。
㈢熟练掌握财务报销审批、资金拨付等业务流程和财务管理的相关规定。
第五条报账员岗位基本职责
㈠负责统计上报项目经理部各类资金到账情况。
㈡负责办理项目经理部的备用金申请和管理。
㈢负责办理项目经理部经济业务凭据报销及资金对外支付申请事务。
㈣负责管理项目经理部有关票据。
㈤其他相关工作。
第三章具体业务规定
第六条报账员在每月的10日、20日、28日向公司财务部门报账;每月28日向公司财务部门汇报项目经理部各类资金到账情况。
第七条建立备用金拨付制度。
公司财务部门以报账员个人名义在指定银行申请一张专用借记卡,作为公司拨付备用金渠道。
本卡不得转借他人,不得存取私人款项,利息属于公司所有。
第八条报账员应当及时登记、受理业务经办人员转交的应经完善财务审批手续的报销票据、转账单据及相关依据,预审票据的合规性、合法性。
第九条报账员按照定期报账制度规定,统一归集整理票据,经主办会计审核无误后完善报销手续。
报销凭据不符合规定的,由报账员退回业务经办人员补充、完善。
原始凭证不合法的,不予受理。
第十条项目经理部超过1000元的对公业务,原则上通过公司银行转账支付,因业务需要大额现金开支的,须提前一个工
作日申请。
第十一条备用金管理要符合“收支两条线”管理要求,严格按照用途使用,做到日清月结,及时报账。
不得挪用、私借备用金,严禁库存现金超额和白条抵库。
第十二条建立现金辅助账。
每日业务终了后逐笔登记并汇总编制资金使用日结表。
定期报账时与主办会计核对备用金与报账单据金额。
第十三条公司财务部门定期或不定期检查报账员现金使用,票据保管等工作情况,并向项目经理部提出工作业绩考核意见。
第四章附则
第十四条本办法从年月日起执行。
第十五条本办法由公司财务科负责解释。