财务报销有关规定
为进一步加强公司财务管理，规范审核报销程序，明确有关责任分工，现将公司财务用款审核、报帐办法规定如下：
1、各项费用报销必须由指定负责人及经办人在有效单据上签字，财务审核（三人签字后）方可报销。

2、购置固定资产须年初向公司提交购置计划，经批准后执行。

支出金额数目较大时，须总经理批准认可后方可购买。

3、固定资产、办公设备、低值易耗品、生产耗材的购置，按年初购置计划应先填写购买申请单及支票领用单领取支票。

报销时经办人持申请单及原始发票经主管领导审批签字后，方可根据财务规定报销。

4、会议用款：有关经办人应列出用款计划、支出款项及预计金额报总经理审批同意后，方可支付。

5、办理各种拨款、拆借、投资、垫付款项时，由经办人提供用款报告申请或附有关合同、协议文件，经总经理批准签字同意后财务方可受理。

6、办公用品、劳保用品、资料、印刷、宣传、修理等项费用，由经办人填写购买申请单，主管领导签字，财务审核后准予报销。

7、市内交通费要有本人的用车申请单，车票要与用车申请单一致经主管领导签字，财务核对后准予报销。

8、外埠出差，按有效票据计算出差天数，伙食补助40元/天，人（甲方负责食宿者除外）；若公司报销餐费，标准不得超过25元/人.餐，无伙食补助。

填写差旅支出单，经主管领导批准签字，财务核准后准予报销。

9、工资、临时工资、劳务、节日补贴等现金支出，要由财务或办公室制单，经主管领导审核签字后，方可支付。

10、业务招待费及职工加班（非指定用餐地）用餐，应由总经理批准后，方可报销。

招待费支出在200元以上的必须事前申请。

经办人事先要填写《招待费用申请表》，注明招待事由、招待单位、我公司陪同人员、招待标准，先报总经理批准后，方可到财务领取支票，并据此报销。

11、除以上规定的报销内容外，其它各种报销一律由经办人申请，主管领导批准方可报销。

12、借款：个人因公借款，必须填写现金借款单，根据实际需要申请借款额度，经总经理签字同意、财务审核后方可借款，现金借款2000元以上金额，需提前3天通知财务备款。

13、如有特殊情况，由经理办公会决定。

不符合财务会计制度规定的事项，恕不受理。

附:《招待费用申请表》
礼品、招待费用申请审批表（附表）。