5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为 2,320,707.77万元，比2019年一季度的3,050,053.25万元下降23.91%， 营业成本为1,509,984.8万元，比2019年一季度的2,109,664.04万元下降 28.43%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收 入，表明企业经营业务盈利能力提高。
-1.16 5,895.42
0.46
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
营业税金及附加
23,568.55
海螺水泥2020年一季度经营成果报告
1.36 31,467.12
1.37 31,120.37
2.41
2、总成本变化情况及原因分析
海螺水泥2020年一季度成本费用总额为1,730,019.8万元，与2019年 一季度的2,303,157.1万元相比有较大幅度下降，下降24.88%。以下项目 的变动使总成本增加：财务费用增加50,412.88万元，共计增加50,412.88 万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少4,312.4万元，营业税 金及附加减少7,898.56万元，销售费用减少11,659.98万元，营业成本减少 599,679.23万元，共计减少623,550.18万元。增加项与减少项相抵，使总 成本下降573,137.3万元。
项目名称 营业收入 实现利润
实现利润增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2,320,707.7
3,050,053.2
-23.91
62.53 1,876,652.2
0
7
5
666,812.46
-16.93 802,667.09
3.26 76,398.22
4.07
23,736.21
1.02 -26,676.67
-0.87 5,895.42
0.31
3、营业成本控制情况 2020年一季度营业成本为1,509,984.8万元，与2019年一季度的 2,109,664.04万元相比有较大幅度下降，下降28.43%。
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
海螺水泥2020年一季度经营成果报告
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况 海螺水泥2020年一季度的营业利润率为27.93%，总资产报酬率为 15.37%，净资产收益率为13.44%，成本费用利润率为38.54%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为15,863,600.8万元，经营资产的收益率 为16.34%，而对外投资的收益率为15.84%。
海螺水泥2020年一季度经营成果报告
海螺水泥2020年一季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年一季度实现利润为666,812.46万元，与2019年一季度的 802,667.09万元相比有较大幅度下降，下降16.93%。实现利润主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
项目名称
成本费用总额
营业成本 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,730,019.8
100.00 2,303,157.1
1,288,711.2 100.00
8
100.00
27.17 631,199.36
0
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
营业利润 投资收益 营业外利润
648,080.83 16,078.41 18,731.64
海螺水泥2020年一季度经营成果报告
-18.28 793,040.79
28.08 619,169.18
0
-40.51 27,028.04 216.69 8,534.63
0
94.59 9,626.31
-19.98 12,030.18
0
二、成本费用分析 1、成本构成情况
2020年一季度海螺水泥成本费用总额为1,730,019.8万元，其中：营 业成本为1,509,984.8万元，占成本总额的87.28%；销售费用为77,660.5 万元，占成本总额的4.49%；管理费用为95,069.74万元，占成本总额的 5.5%；财务费用为23,736.21万元，占成本总额的1.37%；营业税金及附 加为23,568.55万元，占成本总额的1.36%。
100.00
1,509,984.8
2,109,664.0 65.07
4
1,102,489.1 69.17
6
58.75
23,568.55
1.02 31,467.12
1.03 31,120.37
1.66
77,660.5
3.35 89,320.48
2.93 72,808.09
3.88
95,069.74
4.10 99,382.14
1,509,984.8
2,109,664.0 87.28
4
1,102,489.1 91.60
6
85.55
77,660.5
4.49 89,320.48
3.88 72,808.09
5.65
95,069.74
5.50 99,382.14
4.32 76,398.22
5.93
23,736.21
1.37 -26,676.67
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
海螺水泥2020年一季度经营成果报告
3、投资收益 2020年一季度投资收益为16,078.41万元，与2019年一季度的 27,028.04万元相比有较大幅度下降，下降40.51%。
4、营业外利润
2020年一季度营业外利润为18,731.64万元，与2019年一季度的 9,626.31万元相比有较大增长，增长94.59%。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,320,707.7 7
3,050,053.2 100.00
5
100.00 1,876,652.2
项目名称 内部资料，妥善保管
盈利能力指标表(%)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度 第5页 共9页
营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率