对现金类科目录入现金 流量表项辅助核算内容
按辅助核算查询 现金流量数据
按科目及辅助项取数， 生成报表
准确分析企业现金流量状况
现金流量查询
准确分析企业现金流量状况
现金流量外币查询
建立企业级资金管理平台
银行对账
由于企业与银行的账务处理和入账时间不一样，往往会发生 双方账面记录不一致的情况，为了防止记账发生差错，正确 掌握银行存款的实际余额，企业必须定期将企业银行存款日 记账与银行发出的对账单进行核对并编制银行存款余额调节 表。
集团可以通过参数控制 下级公司的会计核算政策
下级单位继承集团 统一的基础档案， 并可在此基础上增加 自己的单位档案。
是否严格控制由用户决定， 集团可以进行严格控制， 也可以部分控制， 甚至不进行控制！ 参数随时可以修改， 达到可收可放的效果。
细化的权限管理实现集中管理 （公司权限、功能权限、 数据权限、业务字段权限）
总公司
拨款
投资
A分公司
凭证 应收 收款 资产调出
关联交易 资产调出
B分公司
凭证 应付 付款 资产调入
高效准确的内部交易协同处理
√
大明一矿
机械制造有限公司
客户需求分析
构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系 如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行 如何解决内部对账难的问题 集团对下属分子公司财务信息的及时掌握 如何进行准确的现金流量分析 财务实时反映和监督业务、掌握资产变化
构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系 如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行 如何解决内部对账难的问题 如何构建面向不同报告要求的会计核算账簿 集团对下属分子公司财务信息的及时掌握 如何进行准确的现金流量分析 财务实时反映和监督业务、掌握资产变化 如何适应企业的国际化
构建企业集团财务核算体系
数据来源： CCID 2009-2010年度中国管理软件市场研究数据
用友NC—12年助力4000家企业走向成功
用友NC 积淀12年，拥有4000家企业集团客户 构建最成熟、最完整、最适用的中国企业集团管理软件
中国高端管理软件市场领导品牌
现状
中国国资企业集团中，50%是NC客户,央企占到50%
目标
70%国资企业集团
构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系 如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行 如何解决内部对账难的问题 如何构建面向不同报告要求的会计核算账簿 集团对下属分子公司财务信息的及时掌握 如何进行准确的现金流量分析 财务实时反映和监督业务、掌握资产变化
内部对账业务分析
内部住来业务分析
• 内部往来的产生主要是集团内部交易或资金及资产往来所产生 • 内部往来对集团合并报表的真实及准确产生制约作用 • 传统的内部往来由于核算条件限制集团内部无法对清
解决内部往来的条件
• 收付双方的记账期间不产生差异 • 双方财务人员可以查询对方记账凭证 • 需要一个常效的集团内对账方案解决内部往来
高效准确的内部交易协同处理
高效分层协同的固定资产管理
统一规定折旧方法、残值率、折旧年限等会计核算政策
高效分层协同的固定资产管理
统一设置入账科目和会计凭证模板
高效分层协同的固定资产管理
统一设置入账科目和会计凭证模板
高效分层协同的固定资产管理
通过NC系统对固定资产全生命周期信息的记录，方便分子公司、总部的管理人员随时查询集 团固定资产的各种帐表信息。
①分列显示查询 ①合结并果显的示效查果询结
果的效果
科目余额表联查辅助余额表
余额表穿透式查询明细账 余额(表1)穿明透细式账查穿询透总式账查询凭证
(2)支持合并或分列显示
支持溯源查询
准确分析企业现金流量状况
现金流量表项设置 会计科目 填制凭证
辅助账簿查询 报表查询
设置现金流量表表项
对现金类科目设置现 金流量表项辅助核算
如何快速完成复杂股权关 系下合并报表的编制，并 留有审计痕迹 ；
如何满足不同层次管理机 构对合并报表管理要求， 提供决策支持。
用友集团报表解决思路
集团样表体系
财务 系统
集团个别 报表体系
集团汇总 报表体系
集团财务信息化策略和指导原则
集团信息化总体策略
高起点规划，以实现集团化管理和协同财务为核心目标，积极稳 妥推进，通过信息化手段强化金晖集团管理水平，支持金晖集团 的持续增长 。
集团信息化总体设计思路
统一应用平台，集中信息资源，协同业务运作，强化控制风险 数据高度集中、确保数据安全、优化流程制度、实现集团管控 实现信息透明化、流程可视化、动作标准化、核算规范化
分支企业
数据库
数据 库
分支企业
集团介绍 集团企业信息化部署模式分析 集团企业财务管理职能分析 集团财务核算总体方案 集团财务报表总体方案 集团财务分析总体方案 集团全面预算总体方案
集团化企业财务管理的三个层次
对基础核算数据的优化，及快速 的决策是财务对信息的基本要求
从财务的资金管理到预算管理， 有效的财务管理贯穿在整个企业 的运营之中
集团总部
领导出差在外移动办公 VPN网关
2M专线
当地电信运营商
备用ADSL
分公司
VPN网关
2M专线
当地电信运营商
备用ADSL
分公司
真正的数据集中才有真正的管理集中
真正数据集中
集团财务 数据库
总部控 制
用友软 件系统
依靠报表的上报实现报表的汇总
报表汇 总
总部查 询
怎么监督？怎么控制？ 实时监督和控制
管
理
提
分散与集中管理相结合
升
分散管理
局部应用
财务核算
区域应用
财务管理 物资管理 运销管理 人力资源 设备管理
小范围集中
资金集中 采供集中 销售集中 人力资源
集中管理
全面集中
财务管理 资金管理 全面物资 运销管理 设备资产 人力资源
……
经营管理平台
全面集成
经营管理平台 生产安全管理平台
管理信息化建设改进
2011
员工超过1万人，正在努力成为： 世界级管理软件与电子商务服务提供商
今日用友：市场份额
用友管理软件连续8年市场占有率第一 超过第二、三名的总和
用友ERP软件连续8年市场占有率第一 超过第二、三名的总和
用友财务软件连续19年市场占有率第一
中国最大HRM（人力资源管理软件）软件供应商 中国最大CRM（客户关系管理软件）软件供应商 中国最大EAM（资产管理软件）软件供应商
保障集团统一的核算政策贯彻执行
规范基础数据、统一核算政策
规范基础数据
统一会计核算政策
a 整个账套全部统一，由集团来制定，分公司只能查询 a 统一的会计政策
币种
会计 期间
存货 分类
计量 档案
地区 分类
采购 组织
经营 组织
坏账计提
折旧方法 会计分期
……
方式
b 集团编制部分数据，分公司能否新增通过参数控制 a 会计确认条件
企业集团财务核算监控体系的构建
三级单位
二级单位
集团总部
全面透视 高效预警 实时监控
实时透视下属单位经营成果
(2)凭证联查原始凭单 (1)选择需要查询的多会计主体
②对列示结果再进行穿透式查询
②对列示结②果“可多进主体列示”汇总来源，明细情况 行穿透式查询
①“多主体列示”显示详细汇总 来源数据的效果
中国500强：40%是NC客户，前10强中有七强是NC客户
60%中国500强
中国43家世界500强，其中51%是NC客户
90%的中国世界500强
中国上市公司：40%是NC客户
60%的中国上市公司
中国信息化500强： 60%是NC客户
80%中国信息化500强
中国商业银行业90%，证券80%，地产70%，建筑60% 均为NC客户 聚焦细分行业战略控局或领导厂商
查询、分析、展现
报表系统
报表 指标库
报表
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其他管理部门
财务部门
影响集团报表编报的因素和常见问题
多种会计 制度并行
监管要求 明晰化
公司经营 跨行业、 地域
集团母 公司
多层复杂 股权结构
股权变动 日益频繁
内部交易 难以对付
如何快速满足不同监管机 构、管理要求对合并报表 的需求；
如何满足多种方式的数据 采集，提高合并报表编制 效率；
基本的会计核算职能，是财务的 传统业务及反映职能。
财务管理职能定位将从原来的事务性统计向战略型高度转化
由记录、统计性的财务职能向战略性的财务职能转变，以提高战略决策的 正确性、经营决策的准确性、预算控制的合理性和业务管理的一致性
财务职能现状
战略型财务职能
80% 会计核算
（包括搜集原始单据、 手工录入凭证、审核、 对账、报表制作、日常 外界联系等）
电子商务、应用集成：创新拓展
成熟、领先、优选
目录
用友集团介绍 集团企业信息化部署模式分析 集团企业财务管理职能分析 集团财务核算总体方案 集团财务报表总体方案 集团财务分析总体方案
“跨国公司与中国企业相比最大的 进步之一就是实现了管理的集中。”
McKinsey资深董事 潘望博
集团管理信息化发展趋势
NC集团财务信息化
——重塑集团企业的核心竞争力
2011年 11月28 日
目录
用友集团介绍 集团企业信息化部署模式分析 集团企业财务管理职能分析 集团财务核算总体方案 集团财务报表总体方案 集团财务分析总体方案
关于用友公司
1988年
1988年成立，22年发展历程