用款计划表项目金额（万元） 1 2 3土地费用420 100%前期工程费28 100%基础设施建设费10 100%建筑安装工程费9917 10% 33% 57%公共配套设施建设费96 63% 33% 4%开发间接费管理费用99 33% 33% 33%销售费用99 17% 50% 32%开发期税费367 41% 33% 26%其他费用183 55% 33% 12%不可预见费449 33% 33% 33%税费率表税费项目税费率税费项目税费率营业税 5 公益金 5城市维护建设税7 法定盈余公积金10教育费附加 3 任意盈余公积金0企业所得税33 不可预见费 4房产税（按租金）12 土地增值税30、40、50超率累积进敏感性分析表序号项目变动幅度（%）全部投资（所得税前）内部收益率（%）净现值（万元）投资回收期（年）0 基本方案28.8 781 3.81 开发产品投资+10 20.1 12 4.0 —10 39.2 1550 3.62售房价格+10 39.7 1769 3.6 —10 17.7 —206 4.23 预售款回笼进度+10 31.4 942 3.7 —10 24.1 398 4.14租房价格+10 28.8 787 3.8 —10 28.7 775 3.8临界点分析表敏感因素基本方案结果临界点计算内部收益表（%）28.8 期望值20．00开发产品投资（万元）12391 最高值13651售房价格（元/平方米）1670 最低值1538土地费用（万元）420 最高值1580售房面积（平方米）122660 最低值108377主要经济指标表序号名称单位数据备注Ⅰ1 1．11．2 项目设计规模房地产开发产品总建设面积商品房销售高层住宅楼多层住宅楼营业房出租房营业房平方米平方米平方米平方米平方米平方米1233201226609100031000660660Ⅱ123 4 5 6 7 8 9 项目经济数据开发产品投资其中：财务费用资金筹措其中：资本金借款预售房款经营收入经营税金及附加总成本费用利润总额所得税税后利润土地增值税万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元123917221239130003891550141342272476991327664440年平均年平均年平均年平均年平均年平均年平均Ⅲ1 2 3 4 5 财务评价指标商品房投资利润率商品房投资利税率商品房资本金净利润率全部投资内部收益率（所得税前）全部投资投资回收期（所得税前）%%%%%项目总投资估算表序号项目总投资估算说明1 开发建设投资1．1 1．2 1．3 1．4 1．5 1．6 1．7 1．8 1．9 1．10 1．11 1．12 土地费用前期工程费基础设施建设费建设安装工程费公共配套设施建设费开发间接费管理费用销售费用开发期税费其他费用不可预见费财务费用2 经营资金3 项目总投资3．1 3．2 3．3 开发产品成本固定资产投资经营资金投资使用计划与资金筹措表序号项目合计 1 2 3 4 5 6 1 总投资1．1 1．2 1．3 1．4 1．5 自营资产投资自营资产投资借款建设期利息自营资产投资方向调节税经营资金开发产品投资其中：不含财务费用财务费用2 资金筹措2．1 2．2 2．3 2．4 2．5 2．6 2．6．12．6．2 2．6．3 资本金预售收入预租收入其他收入其他借款固定资产投资长期借款自营资产投资人民币借款自营资产投资外币借款房地产投资人民币借款自营资产投资建设期利息借款经营资金人民币借款售房收入与经营税金及附加估算表序号项目合计 1 2 3 4 5 6 1 售房收入1．1 1．2 1．3 可销售面积（平方米）平均售价（元/平方米）销售比例（%）2 经营税金及附加2．1 2．2 2．3 营业税城市维护建设税教育费附加3 土地增值税4 商品房销售净收入租房收入与经营税金及附加估算表序号项目合计 1 2 3 4 5 6 1 租房收入1．1 1．2 1．3 可出租面积（平方米）单位租金（元/平方米）出租率（%）2 经营税金及附加2．1 2．2 2．3 营业税城市维护建设税教育费附加3 租金净收入4 净转售收入损益表序号项目合计 1 2 3 4 5 6 1 经营收入1．1 1．2 1．3 商品房销售收入房地产租金收入自营收入2 经营成本2．1 2．2 商品房经营成本出租房经营成本（摊销）3 出租房经营费用4 自营部分经营费用5 自营部分折旧、摊销6 自营部分财务费用7 经营税金及附加8 土地增值税9 利润总额10 弥补前年度亏损11 应纳税所得额12 所得税13 税后利润公益金法定盈余公积金任意盈余公积金14 加：年度未分配利润15 可供投资者分配的利润16 应付利润A方B方C方17 年末未分配利润财务现金流量表（全部投资）序号项目合计 1 2 3 4 5 6 1 现金流入1．1 1．2 1．3 1．4 1．5 1．6 售房收入租房收入自营收入回收固定资产余值回收经营资金净转售收入2 现金流出2．1 2．22．3 2．4 2．5 2．6 2．7 2．8 2．9 2．10 2．11 2．12 资本金预售（租）收入用于开发产品投资自营部分经营费用出租房经营费用经营税金及附加土地增值税所得税长期借款本金偿还流动资金借款偿还短期借款本金偿还借款利息支付偿还其他应付款3 净现金流量4 累计净现金流量计算指标内部收益率（FIRR）财务净现值（FNPV）基准收益率（Ic）长期借款还本付息估算表序号项目合计 1 2 3 4 5 6 1 长期借款偿还1．11．2 1．3 1．41．5 年初借款本息累计本金建设期利息本年借款本年应计利息本年还本付息还本付息年末借款本息累计2 房地产投资人民币借款2．12．2 2．3 2．42．5 年初借款本息累计本金建设期利息本年借款本年应计利息本年按约定还本付息还本付息年末借款本息累计3 还本资金来源3．1 3．2 3．3 3．4 3．5 3．6 上年余额推销折旧利润可利用售房收入其他4 偿还等额还款本金5 偿还长期贷款一本金能力6 长期借款偿还期（年）注：有效利率资金来源与运用表序号项目合计 1 2 3 4 5 6 1 资金来源1．1 1．2 1．3 1．4 1．5 1．6 1．7 1．8 1．9 1．10 1．11 1．12 商品房销售收入房地产租金收入自营收入自营资产长期借款自营资产经营资金借款房地产投资借款短期借款资本金其他回收固定资产余值回收经营资金净转售收入2 资金运用2．12．22．3 2．4 2．5 2．6 2．7 2．8 2．9 2．10 2．11 2．12 2．13 2．14 2．15 2．16 自营资产固定资产投资（含方向税）自营资产固定资产建设期利息房地产投资（含利息）经营资金自营部分经营费用自营部分财务费用出租房经营费用经营税金及附加土地增值税所得税应付利润自营资产长期借款本金偿还自营资产经营资金借款偿还房地产长期借款本金偿还偿还其他应付款短期借款本金偿还3 盈余资金4 累计盈余资金资产负债表序号项目 1 2 3 4 5 6 1 资产1．1 1．1．1 1．1．2 1．1．3 1．1．4 1．2 1．3 1．4 流动资产总额应收帐款存款现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形及递延资产净值2 负债及所有者权益2．1 2．1．1 2．1．2 2．2 2．2．1 2．2．2 2．2．32．3 2．3．1 2．3．2 2．3．3 2．3．4 流动负债总额应付帐款短期借款借款经营资金借款固定资产投资借款开发产品投资借款负债小计所有者权益资本金资本公积金累积未分配利润累积未分配利润比例指标资产负债率（%）流动比率（%）速动比率（%）。