成本管理
5
是否有标后预算及目标成本（5分）
6
是否制定详细的施工各环节成本控制和成本降低措施（5分）
7
所确定的收入与统计报量是否同（5分）
8
收入与成本是否配比（5分）
9
实际成本与合同预计总成本的差异是否能按月及时调 （5分）
10
成本费用列支是否串项（5分）
11
预提或暂结、摊销是否符合规定，并且依据充分、签字齐全、数字合理（5分）
检
查
项
目
序号
检查内容
评分
符合要求
存在问题
不符合项
没有发生
应收账款管理
1
分公司各项目应收账款管理责任状的签订情况（5分）
2
分公司年度清收目标的确定情况（5分）
3
应收账款专项责任状的执行情况（5分）
4
《应收账款管理办法补充规定（试行）》执行情况（5分）
成本管理
5
各项成本资料是否能按分公司制定的成本资料传递流程及时传递、手续齐全（5分）
3
按大额资金使用管理办法使用资金，完善了各级审批手续后方可付款。（10分）
贷款
4
按规定借款用途使用，监督项目回收款的偿还贷款情况，对用于保证金用途的贷款要及时催收。（10分）
税务
5
各办税员要及时和工程所在地的税务机关申报、纳税。 （10分）
6
合理处理账务，做好费用期间的划分。（10分）
7
辨别供货商发票的真伪，剔除假发票。（10分）
16
应收账款中是否存在虚数导致本年度应收账款虚增或虚减，并详细分析原因（5分）
17
分公司人员的备用金借款是否符合规定并及时清理（5分）
18
是否存在无结算光付款或有结算超付款导致债务不实，并详细分析原因（5分）
经营成果
19
本年度是否完成公司所定利润指标，及上交指标（5分）
20
本年度消化清产核资或大离任审计认定损失金额（5分）
6
成本费用列支是否串项，有无人为调节成本现象（5分）
7
预提或暂结、摊销是否符合规定，并且依据充分、签字齐全、数字合理（5分）
8
临时设施的核算及摊销是否符合规定（5分）
9
分公司是否每月召开成本分析会，发现项目部存在的问题并跟踪解决（5分）
对项目部预测的剩余工作量所需的成本进行科学确定（5分）
10
对各工程项目不同阶段的预计总成本进行对比分析，积累合同预计总成本调整资料（5分）
划转项目落实情况
8
十年以上项目的划转移交是否按要求及时全部完成。（做到确认虚实数，移交合同、结算、对账单、联系人地址及电话） （10分）
9
已核销项目是否及时移交到权益管理公司。（做到确认虚实数，移交核销原因、合同、结算、对账单、联系人地址及电话） （10分）
清收成果
10
年度重点项目清收落实情况（10分）
存在问题
不符合项
没有发生
货币
资金
1
现金必须在规定的支付范围内使用，不得有“小金库”和白条抵库现象，不得坐支现金，控制现金库存限额。（10分）
2
不得私自开通银行账户，防止资金体外循环，严格遵守银行结算纪律，不准签发空头支票或远期支票，妥善保管好票据和印章，防止空白票据的遗失和被盗用，及时与内行对帐，避免未达帐项，透支资金。（15分）
财务状况
17
是否与建设单位及时财务对账，发现问题及时解决（5分）
18
项目人员备用金借款是否符合规定并及时清理（5分）
19
是否存在无结算光付款或有结算超付款导致债务不实，并详细分析原因（5分）
20
项目部是否能按责任状预期实现利润，并分析盈亏原因（5分）
评分
情况
说明
总分
分公司财务管理检查表
分公司名称：检查人：时间：
12
临时设施的核算和摊销是否规定（5分）
13
成本核算资料是否能按规定及时办理、手续齐全（商砼、劳务、分包、租赁及材料出入库）（5分）
14
按月召开成本分析会，发现问题后能及时解决（5分）
15
按月进行成本预测，预计剩余工作量将要发生的成本，资料完善（5分）
16
对工程进度不同阶段的预计总成本进行对比分析，积累合同预计总成本调整资料（5分）
集资借款
8
有无高息集资和借款，积极清理逾期集资和借款，监督对逾期的债务做好退还计划。（15分）
集采及代扣款
9
按比例上交集中采购及公司代扣款项。（10分）
评分
情况
说明
总分
分公司权益管理中心检查表
分公司名称：检查人：时间：
检
查
项
目
序号
检查内容
评
分
符合要求
存在问题
不符合项
没有发生
竣工项目清收管理
1
清欠领导组是否成立，并能指导与协助清欠工作（5分）
11
本年度是否完成公司所定清收指标（10分）
评分
情况
说明
总分
4
核查各行业开具发票的真伪，剔除假发票（15分）
集资借款
5
项目部不得私自集资、借款。须公司领导审批，按现行利率执行。（15分）
合同
6
项目要严格审查供销、分包合同条款，防止因合同纠纷给公司账户带来不便。（15分）
评分
情况
说明
总分
分公司资金管理检查表
分公司名称：检查人：时间：
检
查
项
目
序
号
检查内容
评分
符合要求
2
是否确立了副职以上领导为清欠负责人（5分）
3
竣工项目是否全部责任到人并签订责任状，做到定人、定目标、定时间、定措施（15分）
4
清欠责任人是否向权益管理中心递交完整的初审报告（10分）
5
分公司是否存在呆死账，并制定相应措施（10分）
6
分公司是否有诉讼时效预警提醒台账记录（5分）
7
建立考核奖罚机制和责任追究制度，并能够严格执行（10分）
工程项目财务管理检查表
项目名称：所属分公司：检查人：时间：
检
查
项
目
序号
检查内容
评分
符合要求
存在问题
不符合项
没有发生
应收账款管理
1
项目合同是否签订（5分）
2
项目合同是否有明确的付款条件及比例充规定（试行）》执行（5分）
4
项目责任状中是否有涉及资金回收的条款的执行情况（5分）
11
有明确的成本责任考核办法，对项目部能按月考核并奖惩兑现（5分）
12
定期对项目责任成本的落实情况进行跟踪检查、分析（5分）
13
建立成本责任追究制度，并能够严格执行（5分）
财务状况
14
资产负债结构是否合理，预收账款、预付账款科目的核算是否准确（5分）
15
应收账款增长率及其他应收款降低率是否完成公司指标 （5分）
评分
情况
说明
总分
工程项目资金管理检查表
项目名称：所属分公司：检查人：时间：
检
查
项
目
序
号
检查内容
评分
符合要求
存在问题
不符合项
没有发生
货币
资金
1
项目会计定期与甲方核对往来帐，杜绝项目资资金体外循环（15分）
贷款
2
有贷款的项目合理安排回收资金积极偿还（15分）
税务
3
主动和归属地税务机关，按收款金额缴纳税费，开具发票。（15分）