出的活动。
输入
输出
...........通过输入流程和输出流程将一系列的相关活动连接起来
流程的基本概念
活动可以定义为
输入
活动
输出
供应商
触发
测量
客户
…人们在执行这个活动时会消耗资源，并将输入转化为输出
流程的层级结构
在企业经营活动中，流程一般也可以分为不同的层级
流程中内容的不同造成了流程具有不同层级的特征，通常我们可 以将企业的流程，横向按照企业价值链、纵向按照不同的层级，组成 为一个有机的整体
• 这是一个流程, 而且是一个有问题的流程
这个流程走下来，往往却迟到了，怎么保证准点到学校（“流程”的目标）呢？
设想一下这个流程存在的问题，并进行分析，看有没有可以改进的环节？
因为现在流程需要该小学生和多位家长来完成，而不是小学生自己忙就行了，所以，可以用跨职能的
→ → → → → → 流程图来分析。
财务管理，比如，是坐爸爸的车经济？还是坐校车经济，就属于财务分析了；
人流力程资无源管处理不，在比，如，不爸仅爸关的开系车着技我能们不是的很工高作超，质改量成，爸也爸的影司响机着开车我了们？的生活
……
流程的基本概念
流程 指任何为了完成或达到一定产出目的而执行的一系列行动、 任务或事件等的组合
为何要有流程
目标：
了解企业对业务流程和管理手段的需求，即企业希望在哪些业务环节 和管理上得到改进以及想达到的目标。
分析：
咨询实施顾问只有在清晰地了解企业业务处理流程的基础上，才可能 分析出企业的业务流程和管理方法的不合理之处，哪些需要作出优化和调 整，以及需要作出什么样的调整。
流程梳理的计划安排
流程梳理交流
实施顾问提供流程梳理模板
价值链
整个组织的最高级别流程图。 每一个方框代表一个业务流程链。业务流程链
A
B
是指一组联系在一起的（并行或串行）流程
流程链
是对第一级流程模块的流程图示。每个方框代 表一组子流程
流程图
在该层可以表示出来具体的操作。每个方框代 表一组可以有所产出的行动。对现有流程的分 析可以在此层面进行
行动图
这代表一系列组成流程的行动。在该层流程 可以观察到每个动作
起床
穿衣服
洗漱
吃早餐 收拾 坐车
上学
➢问题诊断：妈妈要叫他起床，还要一边敦促洗漱，一边准备早饭，结果，早饭准备时间就拖长了
➢流程优化：能不能改成 奶奶叫他起床，同时又照顾起床，又敦促洗漱，让妈妈安心做早饭？
➢进一步优化：该小学生能不能自己独立起床、洗漱、甚至帮助妈妈做早饭？
其他建议： 生任产何管比理，喻比都如是，有妈妈缺做陷饭的使用，的但“它设至备”少更说新明换代一了点；：
安泰科技内控手册与流程层级结构对照
Level4（行动图）：以提出申请并提交审核为例
序 号
行动步骤
①
由使用部门提出申请
② （具体何人？）填写采购申请单
③
报使用部门部长审批
将原有未明细化、行动顺序化的行动进行细化及顺序化
描述了一系列组成流程的行动，在可以观察到每个动作
安泰科技内控手册与流程层级结构对照
安泰科技信息化提升项目 业务流程梳理交流
中央大客户事业部 2013年04月08日
内பைடு நூலகம்提要
1 流程的基本概念
2 梳理范围及内容
3
流程梳理的方法
5
一个小故事
• 描述
小学生早晨上学要准点到。每天早上，妈妈7点钟叫着起床，在奶奶的照顾下穿衣服，穿好衣服后， 在妈妈的敦促下洗漱，然后吃妈妈准备好的早饭，吃完饭后，收拾书包、课本、作业，坐爸爸的车 去学校。
Level 1 （价值链） Level 2 Level 3 Level 4 Level 5
一组相关的流程 (a group of processes) 流程 (one process) 活动 (activity) 任务 (task) 步骤 (step)
流程的层级结构
一级流程 二级流程 三级流程 四级流程 五级流程
资产管理
财务报告与税 务管理
全面预算管理
存货管理
资金业务
人力资源与 薪酬管理
工程项目 …………
每一章都代表一个业务流程链
安泰科技内控手册与流程层级结构对照
Level2（流程链）：以采购与付款为例
第一节：供应商 的选择
第五节：费用支 出管理
选择合格的供应商
费用申请
第二节：采购合 同及订单的订立
执行采购
步骤图
这代表为完成动作而进行的一系列步骤的详细 信息。每个项目都是具体的动作或程序。
B.1 B.2
B.1.1 B.1.2
B.1.2. 1
B.1.2.1
1) 选取屏幕 2) 输入用户编号 3) 向下卷屏幕
C
B.3
B.1.3
B.1.2. 3
关
* 如果是为了对业务和管理模型进行阐释和高层次的分析，可采用第二级流程
某些活动为了达到一定、可重复的产出，会消耗一定的资源 ，并要求设立一定的标准和文档，因此需要建立流程来予以 规范
• 一个公司或者实体的运营业务会包括很多种流程:
– 集团客户销售流程 – 采购入库流程 – 投诉处理流程 – 应收账款流程 – 备品备件管理流程 – ……
流程的基本概念
流程可以表示为… 一组图示和文本，描述了物料和/或信息的移动，以及将输入转化为输
键 * 如果设计具体业务操作流程以及活动的操作流程，可采用第三级流程
点
*如果需要描述每个活动的详细操作动作或程序，使流程可操作，或者需要IT实
现，则需要采用第四或第五级流程
安泰科技内控手册与流程层级结构对照
安泰科技内控手册就是依托于流程的层级结构而展开的，
level 1（价值链）：
采购与付款
销售与收款
第三节：应付账 款管理
支付货款
第四节：付款管 理
第一节包括：供应商的选择与评估机制； 第二节包括：采购合同、订单的审批和处理； 第三节包括：应付账款的登记和会计处理； 第四节包括：采购付款的审批和处理； 第五节包括：费用报销的审批和处理。
每一节都代表一组子流程
安泰科技内控手册与流程层级结构对照
Level3（流程图）：以采购合同及订单的订立为例
Level5（步骤图）：以提出采购申请及验收后填写采购验收单为例
在具体行动步骤中，明细具体的业务单据及统计报表
为完成动作而进行的一系列步骤的详细信息，包含具体的表单 及引申作为统计的相应报表
内容提要
1 流程的基本概念
2 梳理范围及步骤
3 流程梳理的方法
5
流程梳理的目的与安排
流程梳理的目的
现状：
了解企业现有业务流程、业务的处理方式和方法，为进一步分析和优 化企业业务做准备。