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内部环境
• 4、社会责任
• 企业在经营发展过程中应当履行的社会职责和义务， 主要包括安全生产、产品质量（含服务）、环境保 护、资源节约、促进就业、员工权益保护等。
• 中石化坚持企业经济责任、政治责任、社会责任的 有机统一，按照对员工负责、对社会负责、对人类 的共同利益和生存环境负责的总要求，在不断加快 发展、追求经济总量和效益最大化的同时，认真履 行企业社会责任，积极推进企业和社会和谐发展。
中国石化内部控制介绍
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内容提要
一、公司简介 二、背景知识 三、案例分析 四、总结与思考
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一、中国石油化工集团公司简介
中国石油化工集团公司（简称“中国石化”） 英文缩写 Sinopec Group，是1998年7月国家在原中国石油化工 总公司基础上重组成立的特大型石油石化企业集团，是国 家独资设立的国有公司、国家授权投资的机构和国家控股 公司。
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内部环境
• 5、企业文化
• 中石化以“发展企业、贡献国家、回报股东设世界一流能源化工公司”为企业愿景；传 承、丰富和弘扬“爱我中华、振兴石化”的企业精 神；
• 继承和发扬“精细严谨，务实创新”的优良作风；
• 秉承"诚信规范，合作共赢"的企业经营理念。
案例分析
• 通过解约风波企业内部环境控制问题暴露无疑：
• 1、人力资源管理制度执行不力，员工招聘缺 乏公平性
• 中石化仅每年大学毕业面临就业的员工子女就 超 5000 名，这使其面临突出的系统内近亲繁 殖现象，导致非石油系统毕业生面临起点不公 和程序不正义问题。
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案例分析 • 2、人力资源过剩 • 经营压力增大可能是中石化减少进人数量的重
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中国石油化工集团公司简介
• 中石化是中国最大的石油产品和主要石化产品生产商和供应商，中国第二 大原油生产商，世界第三大炼油公司，拥有比较完备销售网络，经营资产 和主要市场集中在中国的东部、南部和中部地区。2010年中国石化列 《财富》世界500强第4位。
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四、总结与思考
• 自傅成玉担任中石化董事长以来，他一直奉行“用 更少的人，创造更高的效率”。
• 在中石化2012 年度会议上，傅成玉更是明确提出要 把工作重心转到提高发展质量和效益上来，要严格 控制中石化用工总量，优化人力资源配置，提高劳 动者素质，努力提高劳动生产率。
• 从一定意义上说，中石化“解约门”是一场不完美 的改革，最终指向是企业减员增效。
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• 3、人力资源
• 企业组织生产经营活动而录用的各种人员，包括董 事、监事、高级管理人员和一般员工，其本质是企 业组织中各种人员所具有的脑力和体力的总和。
• 中石化采取激励与约束相结合的政策， 公司贯彻以 用为本方针，建立完善各类人才选聘制度，拓展优 秀人才选拔范围，把合适的人才配置到合适的职位 上，努力实现“人尽其才、才尽其用”。
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1、组织架构
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• 2、发展战略
• 是企业在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的 基础上，制定并实施的中长期发展目标与战略规划。战略的 失败是企业最彻底的失败，它甚至会导致企业的消亡。
• 中石化的发展战略是：在资源战略上,努力稳产增产原油,加强 集团内油气田勘探开发,积极开辟新的勘探领域,提高探明储量 动用程度和采收率,增加接替资源,提高储采比例。在投资战略 上切实把经济增长方式从粗放型转到集约型轨道上来,走以内 涵发展为主的道路。在营销战略上,充分发挥上下游、内外贸、 产销一体化的优势,增强集团公司抗风险能力和市场竞争力。
二、背景知识--内部环境
• 内部环境定义：是企业实施内部控制的基础，一般 包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、 人力资源政策、企业文化等。
• 内部控制与内部环境的关系： • （1）内部环境是内部控制的基础 • （2）内部环境与内部控制相互联系又相互依存 • （3）内部环境与内部控制相互制衡 • （4）内部控制与内部环境是互动关系
要原因，整个中石化的人工成本都比较高，整 个集团公司要把工作重心转到提高发展质量和 效益上来，要严格控制用工总量，优化人力资 源配置，提高劳动者素质，努力提高劳动生产 率。
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案例分析
• 3、组织内部机构臃肿 • 目前石化集团下设油田事业部、炼油事业部、销售
管理部等部门，从表面看基本按照国际上流行的企 业集团事业部制进行组织机构的设置 ，但由于责任 划分不清，尤其是利益划分不清，导致各部门之间 扯皮现象及争夺利益的现象经常发生 。 • 因此二级单位招聘往往只顾自身利益，缺乏整体效 益考虑，常常造成“机构臃肿、效率低下”的结果
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案例分析
• 中石化的澄清回应信息看，中石化解约风波是其公 司治理失范下的双输结果，即其公司治理机制的失 范不仅客观上增加了被解约大学生的择业时间损益， 而且数十万不必要违约金支付，徒增中石化的运营 管理成本，并透射出一些人浮于事、效率待改进等 问题。
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欢迎批评 谢谢各位！
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E-mail: sinopeccwc@
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三、案例分析
中石化深陷解约门 2013年1月28日，中石化解约816名应届生，不
少是内部职工子女
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案例分析 中石化方面表示，与800余名应届生解约不仅是
为了实现全国统一招聘，更是减少进人数量， 降低人工成本，实行减员增效。 相关发言人回应称，这 800 多名应届毕业生是 中石化部分直属二级单位违规招聘，没有通过 公司招聘流程，属于违规行为