附件1：
国内信用证项下福费廷业务合同
编号：甲方：兴业银行
通讯地址：
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联系电话：传真：
乙方：
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合同签订地点：
鉴于乙方向甲方申请办理国内信用证项下福费廷业务，为保证有关业务的顺利进行，双方经协商一致，签订本合同，以共同遵守。
第一条词语解释
国内信用证项下福费廷业务在本合同及与本合同相关的文件中，是指甲方根据乙方的要求，以无追索权的方式买入已由债务人做出付款承诺的国内信用证项下应收款或债权。
应收款或债权是指国内信用证项下受益人对债务人的应收款或债权，债务人对该应收款或债权已通过加押函电形式明确其到期付款责任。
第二条交易前提条件
在满足下列条件的情况下，乙方方可向甲方申请叙做国内信用证项下福费廷业务。经甲方审查，未完全满足下列条件的，甲方有权拒绝为乙方提供国内信用证项下福费廷业务服务：
（一）乙方每申请叙做一笔国内信用证项下福费廷业务，须向甲方提交一份《国内信用证项下福费廷业务申请书》；
（二）乙方签署同意接受甲方在《国内信用证项下福费廷业务申请书》中“报价表”内填列的报价条件；
（三）乙方已按甲方要求填妥有关凭证并提交了甲方要求的有关文件资料；
（四）乙方已办妥履行本合同及相关贸易合同所必备的法律和行政审批手续，并将相应的审批文件交由甲方查验。甲方有权要求申请人提供审批文件的副本或与原件相符的复印件；
（五）相关国内信用证应声明适用中国人民银行《国内信用证结算办法》最新版本；国内信用证的形式和内容应经甲方审核认可；乙方应在国内信用证的有效期内向甲方交单；甲方提交单据后，收到有关银行对应收款或债权做出的付款承诺；
（六）未出现本合同第五条所规定的违约事件。
第三条贴现买断
在本合同第二条所列举的交易前提条件全部具备的情况下，甲方根据《国内信用证项下福费廷业务成交确认书》中规定的条件，从已经承诺付款的应收款或债权面值金额中扣除贴现利息、相关费用以及同一来证项下前段融资本息（如有）后，将款项支付给乙方，并放弃对乙方的追索权。乙方放弃所出售应收款或债权下的一切权益。
第四条声明与承诺
乙方声明与承诺如下：
（一）乙方依法注册并合法存在。
（二）乙方已获得签署本合同所需要的授权。
（三）乙方在每一份需要乙方签字的单据、文件上的签字均为有权签字人的真实签署，加盖公章真实合法。
（四）乙方向甲方提供的所有文件、资料、报表和凭证等均是准确、真实、完整和有效的。
（五）乙方在甲方开立单位银行结算账户。
（六）乙方所从事的与本合同项下国内信用证项下福费廷交易有关的基础交易是正当的、合法的，不涉及任何欺诈、洗钱等非法行为。
（七）对于所从事的基础交易，乙方已获得所有必要的董事会或政府批准、交付应交税款、完成其他法定的登记工作，以确保本合同及甲方在本合同项下权利的合法性、有效性和可执行性以及在中国法院本合同作为证据的可接受性。
（八）有关应收款或债权代表着乙方的相关贸易对手因乙方向其交付货物或提供劳务而应在应收款/债权到期日无
条件向乙方支付的款项，不存在任何针对该款项的抗辩、抵销或反索偿。
（九）乙方在有关应收款和/或贸易单据上未设立或允许保留任何抵押、质押、权益转让或为其他人设立优先权利，且不会采取任何可能损害或限制甲方与有关应收款和/或贸
易单据有关的权利的行动。
（十）未经甲方书面同意，乙方不得与其相关贸易对手、有关应收款或债权的承诺人/承付人/保付人达成任何修改有关应收款或债权内容的协议。
（十一）乙方所申请的国内信用证项下福费廷业务没有抵触国家法律，并且对有关应收款/债权的付款必须是全额支
付，无需缴付任何税项。
（十二）不存在影响有关应收款/债权项下款项支付的法院止付令、禁付令、冻结令或其它具有相同或类似功能的司法命令，或任何其他可能影响有关应收款/债权项下款项支付的问题。
（十三）若乙方已在甲方办理了国内信用证打包贷款业务，乙方自愿将甲方根据本合同第三条约定支付给乙方的款项，优先归还甲方已发放给乙方的打包贷款。
（十四）乙方应立即向甲方支付因某种可能原因乙方收到的有关应收款/债权项下的全部款项，并且在该笔款项交付甲方前及在乙方控制的期间内，完全为甲方的排他利益收取和持有该笔款项并等待甲方的指令。
（十五）如在有关应收款/债权到期日甲方未能取得全额付款，乙方应采取一切必要的行动协助甲方取得有关应收款/债权项下未付款项，这些行动包括但不限于：应甲方要求，代表甲方追索或起诉，或允许甲方以乙方的名义追索或起诉，或授权甲方接替乙方进行追索、起诉、以债权人身份参加有关债务人的破产或清算程序，或采取其他任何为追讨有关应收款/债权项下未付款项所必须的行动。
（十六）如因法院发出止付令、禁付令、冻结令或其它具有相同或类似功能的司法命令的原因而使甲方未能获得有关应收款/债权项下的款项，乙方承诺立即向甲方返还相当于有关应收款/债权面值的款项，以及从有关应收款/债权
到期日到甲方收到乙方付款期间的利息和罚息（利息和罚息适用利率由甲方决定）。如乙方未能及时返还上述款项，甲方有权随时从乙方在甲方总行及任何分支机构开立的账户中直接扣收上述款项。
（十七）乙方承诺及时向甲方支付甲方因提供国内信用证项下福费廷服务而向乙方收取的有关费用。
第五条违约事件和处理
有下列情形之一的，视为乙方在本合同项下违约：
（一）乙方在本合同第四条中的声明不真实或违反其所作的承诺；
（二）乙方终止营业或者发生解散、撤销或破产事件；
（三）乙方违反了本合同的其它约定。
出现上述违约事件时，甲方有权采取以下一项或多项措施：
（一）要求乙方限期纠正违约事件。
（二）解除与违约行为有关的任何一笔国内信用证项下福费廷交易。在交易被解除后，乙方应立即向甲方返还有关应收款/债权面值金额并支付相应利息。如延期返还，甲方有权向乙方收取罚息。
（三）终止本合同。
（四）甲方有权从乙方开立在甲方总行或任何分支机构的账户中或从其他乙方款项中主动扣收乙方应向甲方支付的有关应收款/债权面值金额以及任何利息、罚息和费用。
第六条追索权的放弃及例外
（一）甲方办理国内信用证项下福费廷业务后，甲方取得信用证项下应收款/单据或债权项下的一切权益，同时放弃对乙方的追索权。但若属于第六条第二款任一情形的，甲方对上述权益的买卖保留完全的追索权，有权要求乙方承担甲方因此而产生的全部经济损失，并按本合同第五条约定处理。
（二）乙方有下列情形之一的，甲方对乙方保留完全的追索权：
1、贸易背景不真实，贸易背景违反法律、法规、规章或存在欺诈；
2、本合同项下转让的债权、应收款/单据等等虚假；
3、债权担保文件虚假或无效；
4、乙方违反合同约定的任何声明、承诺与保证事项或其他条款约定的义务；
5、本合同项下转让的债权、应收款/单据等以及涉及的信用证遭法院止付；
6、违反本合同第四条的任何声明与承诺约定；
7、其他任何原因致使本合同效力出现瑕疵或阻碍甲方行使被让渡的所有权利事项等等。
第七条其它约定
（一）甲方给予乙方的任何宽容、宽限、优惠或延缓行使本合同项下的任何权利，均不影响、损害或限制甲方依本合同和有关法律、法规而享有的一切权益，也不应视为甲方
对本合同项下任何权利、权益的放弃。
（二）如因政府命令、法律或法规的实施使甲方在本合同项下的履行成为非法，甲方将被免于本合同项下义务的履行。
第八条合同的变更、解除和解释
本合同经双方书面同意可以修改、补充或解除。本合同的任何修改和补充均构成本合同不可分割的一部分。
本合同任何条款的无效均不影响其他条款的效力。
《国内信用证项下福费廷业务申请书》、《款项让渡函》、《国内信用证项下福费廷业务成交确认书》等文件为本合同不可分割的组成部分。
本合同仅是对甲、乙双方在办理福费廷业务时双方权利、义务的约定，并不构成甲方对乙方的任何授信承诺，乙方在甲方办理的福费廷业务均受本合同约束。本合同项下每笔业务由乙方另以书面形式逐笔申请，由甲方按实际情况决定是否办理，并确定利率和费用标准。
第九条争议解决及司法管辖
在合同履行期间，因履行本合同所发生的或与本合同有关的一切争议、纠纷，双方可协商解决。协商不成的，任何一方可以采取如下第种方式加以解决：
（一）依法向甲方所在地人民法院提起诉讼。
（二）提交仲裁委员会仲裁。
第十条有效期
本合同有效期自年月日至年月
日。本合同有效期内办理的国内信用证项下福费廷业务到期日若超过有效期的，仍受本合同的约束。
第十一条生效条件
本合同经甲乙双方签字或盖章之日起生效。
本合同一式份，乙方与甲方各执份，具同等效力。
中国建设银行关于印发《中国建设银行福费廷业务管理暂行办法》及《中国建设银行福费廷业务操作规程》的通知 【法规类别】银行综合规定 【发文字号】建总发[2002]152号 【发布部门】中国(人民)建设银行 【发布日期】2002.11.06 【实施日期】2002.11.06 【时效性】现行有效 【效力级别】行业规定 中国建设银行关于印发《中国建设银行福费廷业务管理 暂行办法》及《中国建设银行福费廷业务操作规程》的通知 （2002年11月6日建总发[2002]152号） 各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行，总行营业部： 为控制福费廷业务的风险，规范业务操作，总行制定了《中国建设银行福费廷业务管理暂行办法》（简称《办法》）及《中国建设银行福费廷业务操作规程》（简称《规程》），现印发给你分行，并就有关事项通知如下： 一、本《办法》及《规程》对我行福费廷业务操作进行了统一规定，是防范风险的重要措施。各分行有关部门要认真组织学习，严格遵照执行。 二、福费廷业务是我行的一项新的贸易融资产品，需逐步、审慎地推开，目前仅批准我
行的60个中心城市行办理此项业务。如其他分行有业务需求，应报总行批准后，才可办理。 三、根据我行国际结算业务的发展状况及客户的需求，目前本《办法》中的自营业务仅限于银行承兑汇票的买断。 四、依据《中国建设银行贸易融资额度管理暂行规定》（建总发〔2002〕121号），贴现及买入业务占用代理行额度，不占用客户的贸易融资额度。福费廷业务是一种无追索的票据贴现业务，同样适用此规定。 五、福费廷业务与贴现／买入业务相比较，前者的风险大于后者。由于贴现／买入行保有对受益人的追索权，当承兑行无力支付款项时，还可以向受益人追索。而在买断业务中，买断行对受益人没有追索权，当承兑行无力支付款项时，只能由买断行自己承担全部风险。 六、各分行可通过结算部的网页检查承兑行在我行是否有金融机构额度，凡符合我行规定，可以办理自营业务的，不得按转买业务办理。 七、为加强票据转卖业务的风险管理，在福费廷业务开办之初，凡涉及票据转卖业务，由总行结算部统一报价集中处理。 八、转买业务由总行集中办理，各分行可提供相关的信息。 九、由于客户要求出具承诺函的业务较少，且我行因此而承担的风险较大，所以在《办法》中取消了承诺函的相关规定。如客户有此需求，分行需逐笔上报总行审批。 十、为保障我行办理福费廷业务的收益，同时也为降低福费廷业务风险，若客户申请的融资期限低于20天，则其利率及费率按照20天计算。 十一、福费廷业务中所涉及的会计科目，由会计部另行发文规定。 十二、福费廷业务中所涉及的利率及费率，由资产负债管理委员会办公室另行发文规定。
附件1： 国内信用证项下福费廷业务合同 编号：甲方：兴业银行 通讯地址： 邮政编码：电传： 联系电话：传真： 乙方： 通讯地址： 邮政编码：电传： 联系电话：传真： 合同签订地点：
鉴于乙方向甲方申请办理国内信用证项下福费廷业务，为保证有关业务的顺利进行，双方经协商一致，签订本合同，以共同遵守。 第一条词语解释 国内信用证项下福费廷业务在本合同及与本合同相关的文件中，是指甲方根据乙方的要求，以无追索权的方式买入已由债务人做出付款承诺的国内信用证项下应收款或债权。 应收款或债权是指国内信用证项下受益人对债务人的应收款或债权，债务人对该应收款或债权已通过加押函电形式明确其到期付款责任。 第二条交易前提条件 在满足下列条件的情况下，乙方方可向甲方申请叙做国内信用证项下福费廷业务。经甲方审查，未完全满足下列条件的，甲方有权拒绝为乙方提供国内信用证项下福费廷业务服务： （一）乙方每申请叙做一笔国内信用证项下福费廷业务，须向甲方提交一份《国内信用证项下福费廷业务申请书》； （二）乙方签署同意接受甲方在《国内信用证项下福费廷业务申请书》中“报价表”内填列的报价条件； （三）乙方已按甲方要求填妥有关凭证并提交了甲方要求的有关文件资料；
（四）乙方已办妥履行本合同及相关贸易合同所必备的法律和行政审批手续，并将相应的审批文件交由甲方查验。甲方有权要求申请人提供审批文件的副本或与原件相符的复印件； （五）相关国内信用证应声明适用中国人民银行《国内信用证结算办法》最新版本；国内信用证的形式和内容应经甲方审核认可；乙方应在国内信用证的有效期内向甲方交单；甲方提交单据后，收到有关银行对应收款或债权做出的付款承诺； （六）未出现本合同第五条所规定的违约事件。 第三条贴现买断 在本合同第二条所列举的交易前提条件全部具备的情况下，甲方根据《国内信用证项下福费廷业务成交确认书》中规定的条件，从已经承诺付款的应收款或债权面值金额中扣除贴现利息、相关费用以及同一来证项下前段融资本息（如有）后，将款项支付给乙方，并放弃对乙方的追索权。乙方放弃所出售应收款或债权下的一切权益。 第四条声明与承诺 乙方声明与承诺如下： （一）乙方依法注册并合法存在。 （二）乙方已获得签署本合同所需要的授权。 （三）乙方在每一份需要乙方签字的单据、文件上的签字均为有权签字人的真实签署，加盖公章真实合法。
锦州银行 福费廷业务管理办法 第一章总则 第一条为加强福费廷业务管理，根据我国法律法规，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局及总行有关规定，参照国际惯例，制定本办法。 第二条本办法所称福费廷业务又称票据包买，系指包买商在远期信用证项下当开证行（保兑行）或承兑行已承兑前提下无追索权地购买或贴现远期信用证项下已承兑的应收账款或应收票据的贸易融资业务。 第三条本办法中的福费廷业务包括本行自行买入、转卖他行、包买他行以及仅为中介的四种操作方式。 （一）在自行买入方式下，本行买入出口单据，自行承担开证银行风险；
（二）在转卖他行方式下，本行将买入的单据转卖给包买商，由包买商承担开证银行风险； （三）在包买他行方式下，本行作为包买商买入其他银行或非银行金融机构卖出的已被承兑的远期票据，并承担开证银行风险； （四）在仅为中介方式下，本行联系包买商，由包买商买入单据并承担开证银行风险。 第四条未经总行批准，各支行不得办理福费廷业务。 第五条本行不承担福费廷业务项下涉及欺诈引起的风险。 第二章授信及额度管理 第六条除本行转卖他行及仅为中介方式外，福费廷业务应纳入代理行统一授信管理。 第七条本行自行买入及包买他行方式下，占用开证行（保兑行）或承兑行授信额度。 第八条福费廷业务可不占用本行为客户核定的最高授信
额度，且不受客户信用等级限制。 第三章业务受理与审批 第九条受理福费廷业务应对开证行(保兑行)或承兑行的资信状况、有关贸易背景以及信用证条款等内容进行严格审查。 第十条申请办理福费廷业务的客户应符合以下条件： （一）具有进出口业务经营权的法人客户，且资信良好，有长期稳定的出口业务并有稳定的销售市场； （二）属于本行国际结算往来客户。 第十一条在本行自行买入和包买他行方式下办理的福费廷业务，应符合以下条件： （一）开证行(保兑行)或承兑行所在国家或地区政局稳定、经济金融秩序良好，且无不良记录； （二）信用证为不可撤销信用证，且明确表明适用国际商会《跟单信用证统一惯例》； （三）信用证条款明确合理，索汇路线简洁明晰，无不利于本行的软条款；
包买票据合同文本格式(2020) Contracts concluded in accordance with the law have legal effect and regulate the behavior of the parties to the contract ( 合同范本 ) 甲方：______________________ 乙方：______________________ 日期：_______年_____月_____日 编号：MZ-HT-027257
包买票据合同文本格式(2020) 担保函（中文） 已收对价，我们特此不可撤消的和无条件的担保代替（债务人名称）支付有关款项（大定金额）为此，下述（票据份数）本票／汇票已经开立。 金额到期日 付（收款人名称）或其指定人 （本票）签发人（债务人名称） （汇票）出票人（受益人名称） （汇票）承兑人（债务人名称） 如果（债务人名称）因任何原因未能付款，即使未对有关本票／汇票做成拒绝证书，我们保证在本办公地点（详细地址）见索即付。
本保函是可转让和可分割的，并服从于（国名）的法律。本保函项下的索偿应于最后一期付款到期日后一个月内提交我们。逾期后，本保函应视为无效并退回我们。 担保人名称＿＿＿＿＿＿ 担保人签字＿＿＿＿＿＿ 报价或承诺函（中文） 伦敦，1985年1月30日 迳启者： 关于包买票据融资——Ruritania 感谢你1985年1月25日来信，在信中你概述了为之寻求包买融资报价的背景贸易。 作为回答，我们提出无追索权包买有关本票的下述报价。 买方：RuritaniaEngineering 货物：车床 包买总额：一套六张半年到期一次的本票总额为2，068，000联邦德国马克。
xx银行国内信用证项下贸易融资业务操作规程 第一章总则 第一条为推动国内信用证项下贸易融资业务健康发展，防范业务风险，根据我行信贷业务相关制度及国内信用证业务管理办法等有关规定，特制定本操作规程。 第二条本操作规程所称国内信用证项下贸易融资包括开证、买方押汇、买方代付、打包贷款、卖方押汇、福费廷等６项产品。 第三条客户申请办理国内信用证项下贸易融资业务，应符合我行《国内信用证业务管理办法》关于客户条件的有关规定。办理符合低信用风险业务办理条件的国内信用证项下贸易融资业务，按照总行关于低信用风险信贷业务管理的相关规定执行。 第四条客户在同一笔交易的不同环节申请办理融资业务，其后续环节融资款项应首先偿还前一环节融资款项。 第五条如客户已按照《xx银行法人客户信贷业务基本规程》规定向我行提交基础资料原件或复印件，办理单笔国内信用证项下贸易融资业务时，客户只需提交本规程所规定的有关资料。 第六条业务调查、审查、审批的相关业务档案，由各相关部门按职责分工和档案管理要求分别保管。 第七条本操作规程所指经营行系指开办国内信用证业务的xx 银行各级经营机构；国际业务部门系指履行国际业务相关职能的部门；人民币结算部门系指履行人民币收付结算等相关操作职能的部门。 第二章开证 第一节业务概述 第八条开证系指我行依照申请人申请，为其开出国内信用证的一种贸易融资业务。 第九条我行可办理代理同业开证业务，代理同业开证业务的操
作根据与被代理方的协议、国内信用证业务管理办法及操作规程的有关规定办理。 第二节融资期限及免担保规定 第十条国内信用证有效期和付款期限最长分别不得超过６个月。付款期限应与货款回笼周期相匹配。 第十一条对符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户，减免保证金开证部分可不再落实其他担保。 第三节业务办理流程 第十二条客户申请开证，需向我行提交如下材料： （一）《国内信用证开证申请书》。 （二）《开证申请人承诺书》，如开证申请人已签订总承诺书，则无需再逐笔提交。 （三）购销合同正本或副本（如提交的合同为副本，应与正本进行核对，并注明“与正本核对一致”字样）。 （四）我行认为需要提供的其他资料。 第十三条客户部门受理客户开证申请后，重点调查以下内容：（一）开证申请人资信。申请人是否有足额授信额度，履约记 录是否良好，是否具有支付信用证款项的可靠资金来源和能力，是否按规定比例缴纳了保证金并提供相应担保，合同如有溢短装条款，是否对金额上浮部分落实了担保措施。 （二）贸易背景是否真实、合法； （三）合同中是否规定使用国内信用证办理货款结算。 第十四条客户部门登录ＣＭＳ录入调查意见，将客户提交的相关资料交国际业务部门审核。 第十五条国际业务部门根据《xx银行国内信用证结算业务操作规程》有关要求进行审核，登录ＣＭＳ录入审核意见，将相关资料
附件: 银行福费廷业务操作规程 第一章总则 第一条为促进我行福费廷业务发展，规范业务操作，根据总行贸易融资业务有关规定和福费廷业务的有关国际惯例，结合福费廷业务特点和风险控制要求，特制定本操作规程。 第二条福费廷业务是指包买银行无追索权地买入或卖出因真实贸易背景而产生的远期票据和应收账款的行为。本操作规程系指农业银行无追索权地买入或卖出跟单信用证、跟单托收（以下统称信用证、托收）项下经承兑行/承诺付款行/保兑行/保付加签行（以下统称承兑行）承兑/承诺付款/保兑/保付加签的款项（以下统称承兑的款项），包括福费廷一级市场业务和福费廷二级市场业务，其中买入我行承兑的信用证项下款项又称为进口票据包买业务。 第三条本操作规程所指经办行系指经总行、银行业监督管理委员会、国家外汇业务管理部门批准具有办理国际结算业务资格的各级经营机构。 第四条代理福费廷和福费廷卖出业务由国际业务部门直接办理。自营福费廷、福费廷二级市场买入、进口票据包买业务按照总行低信用风险信贷业务流程办理。 第二章福费廷业务术语 第五条本操作规程中主要涉及的福费廷业务术语及释义如下： （一）福费廷一级市场业务：指我行从客户处买入或代理他
行买入信用证或托收项下经承兑行承兑的款项，包括自营福费廷和代理福费廷业务。 1、自营福费廷。指我行承担承兑行付款风险，使用自有资金买入客户信用证或托收项下经承兑行承兑的款项。 2、代理福费廷。指我行不承担承兑行付款风险，代理其他银行买入客户信用证或托收项下经承兑行承兑的款项。 （二）福费廷二级市场业务。指我行作为买入行从他行买入或作为卖出行向他行卖出的业已办理的自营福费廷业务，包括买入和卖出两个方向。 （三）进口票据包买业务。指我行作为包买银行买入我行开出并已承兑的信用证项下款项。我行仍承担开证申请人的信用风险。 （四）承诺费。指出口商承诺卖出票据至实际融资日超过14天所应支付的费用。承诺费一次性支付，并依据贴现总额而定。 （五）宽限期。指从付款到期日至实际收款日的估计延期天数，在计算贴现利息时将宽限期计入实际融资期。 第三章办理福费廷业务的条件 第六条办理福费廷业务应满足以下条件： （一）信用证项下远期汇票银行已承兑，延期付款信用证项下银行已承诺付款，托收项下远期票据银行已保付加签； （二）汇票或应收账款计价币种应为我行可接受的货币； （三）福费廷业务项下的基础交易无瑕疵； （四）办理福费廷一级市场业务，出口商应具有良好的商业信誉，出口的货物和出口手续符合国家有关法律、法规；出口商
遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>> http://biz.doczj.com/doc/05889463.html, 福费廷与贴现的区别与联系 福费廷（FORFAITING）业务，又称买断，是银行根据客户（信用证受益人）或其他金融机构的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行对远期信用证项下的汇票承兑后，对该汇票进行无追索权的贴现。 福费廷业务包括自营业务、转卖业务及转买业务。 （一）自营业务是指自贴现日至汇票到期日在180天（含）以下，且承兑行在经办银行有金融机构额度，经办银行根据客户的要求对该汇票进行无追索权的贴现。 （二）转卖业务是指自贴现日至汇票到期日在180天（含）以下但承兑行在经办银行无金融机构额度，或自贴现日至汇票到期日在180天以上，由经办银行将汇票卖给其他金融机构。 （三）转买业务是指自贴现日至汇票到期日在180天（含）以下，且承兑行在经办银行有金融机构额度，经办银行根据其他金融机构的要求对该汇票进行无追索权的贴现。
福费廷业务币种限于美元、欧元、瑞士法郎、日元、港币等自由兑换货币。 福费廷业务的归口管理部门一般为各商业银行总行结算部。 经办行的信贷经营部门对客户的资信状况、调查材料的真实性负责，国际结算部门对信用证的有效性及票据承兑的真实性负责。 各一级分行负责所属分支机构福费廷业务的日常管理工作。 客户申请办理福费廷业务需满足以下条件： （一）具有进出口业务经营权； （二）在银行开立结算账户； （三）已与银行签订《福费廷业务协议》； （四）贸易背景真实； （五）无不良交易记录。
客户提交的单据需满足以下条件： （一）已提交《福费廷业务申请书》及《转让书》； （二）信用证及修改通知必须为正本； （三）信用证为远期议付或承兑信用证； （四）远期信用证项下汇票的承兑应由承兑行以SWIFT电文、加押电传或者银行认可的其他方式直接发送银行，或根据银行要求将已承兑汇票寄回建设银行； （五）如承兑行为发生在我国境内，应严格依照我国的《票据法》执行，应符合以下要求： 1．只接受纸制汇票，不得接受承兑电文，且汇票票面必须记载：表明汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的币别金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章； 2．承兑人必须在汇票票面记载承兑”字样，其签章必须符合该金融机构的签字样本要求，签章核符，且将汇票寄回经办银行。
NRA福费廷总合同
NRA福费廷总合同 合同编号： xx N福字第号 甲方（包买商）：xxx银行股份有限公司 地址： 电话：传真： 有权签字人：职务： 乙方（申请人）： 地址： 电话：传真： 有权签字人：职务： 现甲、乙双方经过协商一致签订本合同，并遵守合同所有条款。本合同仅是对甲、乙双方在办理NRA福费廷业务时双方权利、义务的约定，并不构成甲方对乙方的任何授信承诺，乙方在甲方办理的NRA福费廷业务均受本合同约束。本合同项下具体业务内容以经甲方核准的乙方NRA福费廷申请书为准，经甲方核准的NRA福费廷申请书和借款借据构成本合同不可分割的组成部分 第一条甲方承诺作为包买商，对乙方在本协议有效期内提交的，以乙方为受益人的出口信用证/托收项下，已经由甲方认可并证实的开证行/托收保付行或保兑行承兑电，经甲方审核同意后，受限于本合同的规定，予以无追索权地贴现。 第二条乙方声明、保证和承诺 1、乙方已完全履行了上述承兑电对应的贸易合同所规定的责任和义务，上述承兑电系基于真实、合法的贸易背景。 2、乙方对上述承兑电对应的票据拥有完整的票据权利，无任何权利上的瑕疵，也未向任何第三人做出过全部或部分转让该票据权利的承诺或约定。 3、乙方对上述承兑电的转让为完整的票据转让，甲方因此取得完全的票据权利。 4、乙方是在其设立的司法辖区内合法设立、有效存续及拥有良好声誉的公司，拥有全部的公司权利及政府许可和批准从事其目前从事的业务。 5、乙方拥有合法的权力、权利和授权签署、交付及履行本合同。本合同构成对乙方有效且具有约束力的协议，并可以根据合同条款对乙方执行。 6、乙方保证向甲方提供的各项资料是真实、完整、合法、有效的，不含有任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 7、乙方谨此承诺，其将以善意方式完整履行其在本合同项下的所有义务，且若未取得甲方事前书面同意，其不会做出任何行为（包括其应作为而不作为，或其不应作为而作为）危及本合同项下债权的实现。
福费廷总协议 ，地址：与外换银行（中国）有限公司，地址：天津市和平区南京路92号增1号华侨大厦五层（以下则根据交易地位互称为“卖出银行”和“买入银行”），经充分协商，订立如下福费廷总协议（以下简称“总协议”），其条款及条件适用于双方之间的福费廷交易。 1. 福费廷交易 1.1 在该总协议下，福费廷交易是指签约双方以约定的交易价格买卖因商品、服务或资产交易产生的未到期债权的业务。通常该债权已由金融机构承兑/承付/保付。有关的开证行/保兑行/承兑行/承付银行/保付银行等在本协议中称为“债务人”。 1.2 双方进行单笔福费廷交易时需签署福费廷报价函（见本协议之附件1）。本协议中的条款和条件同样适用于每一份报价函，每一份报价函和总协议应视同一个整体予以理解和解释。如果总协议与报价函条款出现任何不一致，应以报价函的规定为准，除非双方书面明示同意以总协议为准。 2. 福费廷交易流程 2.1 对于总协议下每笔福费廷交易，卖出银行需要向买入银行提供拟转卖业务的基础交易信息，以及相应的交易条款和条件（如有）。 2.2 如买入银行同意买入某项基础交易项下的债权，买入银行应向卖出银行发出一份报价函，列明交易条款和条件。卖出银行须在报价函规定的时间内向买入银行确认其是否接受交易条款和条件。如卖出银行未在报价函规定的时间内予以确认，该报价函将自动失效。 2.3在全部满足下列条件的情况下，买入银行应在收到卖出银行提供的符合要求的单据（见本协议第5条）后2个工作日（定义参见下文）内向卖出银行付款，付款金额为应收账款总金额及/或应收账款面值中扣除双方商定的费用、佣金及利息后得到净值。买入银行的付款条件为： (1) 买入银行已收到形式和内容均符合其要求的单据（有关单据见本协议第5条）； (2) 报价函及总协议下的各项条款和条件均已履行； (3) 卖出银行将相关债权下的全部权益（或部分权益）已合法有效地转让给买入银行； (4) 卖出银行已将转让事宜通知债务人。 3.福费廷交易条件
福费廷资产转让服务合同 合同编号： 甲方： XX证券股份有限公司（代表XXXXXX号定向资产管理计划及其委托人）（“管理人”） 法定代表人（或单位负责人）： 住所： 邮政编码： 经办人： 电话： 传真： 乙方： 法定代表人（或单位负责人）： 住所： 邮政编码： 经办人： 电话： 传真： 丙方： XX银行股份有限公司XX分行 法定代表人： 办公地址： 联系人： 联系电话： 传真号码：
甲方作为其发起设立的“合同编号XXXX号的XXXXXX号定向资产管理计划”（以下简称定向资产管理计划）的管理人，以定向资产管理计划资金一次性或分期无追索权的购买乙方的福费廷资产。同时，甲方委托丙方协助检查、保管该福费廷资产项下的相关文件，并委托丙方监督福费廷资产到期收款工作。 甲乙丙三方经友好协商，达成一致，签订本合同。 第一条转让标的 1.1本合同项下乙方向甲方一次性或分期无追索权地转让福费廷资产，甲乙丙三方另行签署《福费廷资产转让清单》，用以确认具体转让福费廷资产情况，另行签署的《福费廷资产转让清单》均作为本合同附件。 1.2本合同项下乙方向甲方转让标的为本合同附件1《福费廷资产转让清单》所列福费廷对应的福费廷资产。福费廷业务的范围仅限于可议付延期付款国内信用证，期限依据每笔信用证开证行确认付款到期日来确定。 1.3业务和业务材料的准备 1.3.1乙方应在福费廷资产转让日将福费廷资产转让给甲方，甲方应在福费廷资产转让日向乙方交付转让价款。福费廷资产转让日、转让价款、福费廷编号、金额、信用证开证行、议付行、申请人全称、受益人全称等事项均以《福费廷资产转让清单》上的记载为准。同时，《福费廷资产转让清单》应附有加盖乙方预留印鉴的转让福费廷资产相关证明文件。证明材料包括：信用证含信用证修改及信用证项下未到期债权资料（包括信用证通知书、寄单通知书、货物收据、增值税发票）的复印件以及开证行确认付款电文，其中开证行确认付款电文必须为SWIFT加押电形式，列明相关信用证编号，金额及到期日，并需开证行列明在到期日无条件支付信用证全部款项。 1.3.2若信用证开证行与交单行属于乙方辖下分支机构的，则乙方承诺于信用证到期日将款项直接支付到资产管理计划托管账户。 1.4《福费廷资产转让清单》应由甲乙丙三方加盖预留印鉴共同确认。 1.5业务流程 业务叙做当日，乙方必须及时以传真方式向丙方提交加盖有乙方预留印鉴的《福费廷资产转让清单》及相关证明文件，并通过SWFIT MT799加押电的形式向丙方发送《债权转让书》（letter of assignment）（参见附件4），在其中列明付款路径。
福费廷业务操作规程
附件: 银行福费廷业务操作规程 第一章总则 第一条为促进我行福费廷业务发展，规范业务操作，根据总行贸易融资业务有关规定和福费廷业务的有关国际惯例，结合福费廷业务特点和风险控制要求，特制定本操作规程。 第二条福费廷业务是指包买银行无追索权地买入或卖出因真实贸易背景而产生的远期票据和应收账款的行为。本操作规程系指农业银行无追索权地买入或卖出跟单信用证、跟单托收（以下统称信用证、托收）项下经承兑行/承诺付款行/保兑行/保付加签行（以下统称承兑行）承兑/承诺付款/保兑/保付加签的款项（以下统称承兑的款项），包括福费廷一级市场业务和福费廷二级市场业务，其中买入我行承兑的信用证项下款项又称为进口票据包买业务。 第三条本操作规程所指经办行系指经总行、银行业监督管理委员会、国家外汇业务管理部门批准具有办理国际结算业务资格的各级经营机构。 第四条代理福费廷和福费廷卖出业务由国际业务部门直接办理。自营福费廷、福费廷二级市场买入、进口票据包买业务按照总行低信用风险信贷业务流程办理。 第二章福费廷业务术语 第五条本操作规程中主要涉及的福费廷业务术语及释义如下：
信誉，出口的货物和出口手续符合国家有关法律、法规；出口商须为信用证和托收项下远期票据的善意持票人，延期付款信用证项下应收账款的所有人。 （五）办理自营福费廷、福费廷二级市场买入，应占用承兑行在我行的单证额度以及承兑行所在国的国家授信额度。承兑行与我行各项业务往来记录良好。 （六）办理进口票据包买业务，信用证应已经我行承兑或承诺付款；交单行有明确的贴现要求。 第四章福费廷业务的融资报价 第七条福费廷业务区分以下两种情况对外询报价： （一）若承兑行为境内中资代理行，由一级分行或一级分行授权的二级分行统一对外询报价（以下简称有权询/报价行）； （二）若承兑行为外资代理行，由一级分行统一对外询报价。 第八条自营福费廷和福费廷二级市场买入 （一）经办行应根据承兑行资信状况、所在国的国家风险、融资金额、期限等确定自营福费廷和福费廷二级市场买入业务的综合报价。 （二）计算自营福费廷或福费廷二级市场买入业务的实际融资期限时，应根据对承兑行的收汇考核记录，在贴现期限上适当增加宽限期，宽限期一般为3-5天。 （三）对从客户确认我行报价日到实际融资日超过14天的福费廷业务，我行可按中间业务收费标准收取承诺费。承诺期限为自营福费廷项下客户或二级市场福费廷卖出行确认我行报价日到实际融资日的期限。 第九条代理福费廷业务的收费标准根据包买银行的报价确
《国际结算》（第一版）2012年10月考试考前练习题 一、单项选择题 1．《跟单信用证统一惯例》规定，若信用证上既没有注明“可撤销”，又没注明“不可撤销”，则该信用证属于（）。 A．可撤销信用证B．不可撤销信用证 C．无效信用证D．以上都不对 2．目前，我国的货币--人民币属于（）。 A．自由兑换的货币B．不能自由兑换的货币 C．有限度的自由兑换货币D．以上都不是 3．预付货款又称（）。 A．先结后出B．先出后结 C．赊账交易D．延期付款 4．国际结算业务属于商业银行的（）。 A．资产业务B．负债业务 C．中间业务D．表外业务 5．支票是（）。 A．以银行为付款人的即期汇票 B．银行存款户向银行签发的无条件支付命令 C．银行存款户向银行签发的即期无条件支付承兑 D．出票人签发的委托银行或其他金融机构在见票时或定期或在可以确定的将来时间支付确定金额给收款人的票据 6．普遍优惠制的主要原则是（）。 A．普遍的，非歧视的，非互惠的B．普遍的，非歧视的，对等的 C．普遍的，平等的，非互惠的D．特殊的，歧视的，互惠的 7．福费廷业务中的远期汇票应得到（）。 A．进口商担保B．进口商银行担保 C．出口商担保D．出口商银行担保 8．EDI报文所以能被不同的商业伙伴的计算机编制和处理，其奥妙全在于（）。 A．高速B．精确 C．标准D．成本低 9．目前，全球国际结算中，收付量最大的是（）。 A．日元B．欧元C．美元 D．英镑 10．跟单信用证业务是（）的买卖业务。 A．货运单据B．货物 C．票据D．贸易合同 11．旅行信用证的性质是（）。 A．跟单信用证B．光票信用证 C．支票D．本票 12．当前国际结算在全球推行的主要是（）。 A．全球性、区域性的多边结算制度B．管制的双边结算制度 C．区域性的多边结算制度D．全球自由的多边结算制度 13．“纽约银行同业电子支付系统”的英文缩写为（）。 A．SWIFT B．EDI C．CHAPS D．CHIPS 14．下列关于SWIFT的描述中，不正确的是（）。 A．SWIFT是一个国际银行间的非盈利合作组织 B．SWIFT本身就包括清算和结算 C．SWIFT的各会员银行要交纳会费 D．电文一入网就由SWIFT自动编制和核对密押 15．票据当事人中最后一个受让人是（）。 A．收款人B．持票人C．转让人D．背书人 16．下列不属于银行保函基本当事人的是（）。 A．申请人B．受益人C．保兑行D．担保行 17．票据制作好后，在票据上签名并发出票据的人是（）。 A．付款人B．持票人C．出票人D．背书人 18．我国1994年1月1日实行的外汇管理体制改革的结果是（）。 A．人民币经常项下完全可兑换B．人民币经常项下有条件可兑换 19．狭义的外币兑换业务是指（）。 A．旅行支票、外币现钞的兑换B．信用卡、外币现钞的兑换 C．旅行支票、旅行信用证、外币现钞的兑换 D．外币现钞的兑换 20．委托人与托收行之间关系的凭证是（）。 A．托收委托书B．托收申请书C．托收命令 D．托收通知书 21．目前，世界集装箱航运中心位于（）。 A．北美地区B．中东地区 C．欧洲地区D．亚太地区 22．汇款的偿付是指（）。 A．汇出行委托汇入行解付汇款B．付款行将款项付给收款人C．汇出行将汇款金额拨交汇入行D．委托人将款项交给汇出行23．对于银行来说，银行保函是（）。 A．付款命令B．付款承诺C．履约保证 D．履约命令 24．从支付手段上看，旅行支票具有（）性质。 A．本票B．汇款 C．支票D．信用证25．其它条件不变，一国货币对外贬值，可以（）。 A．增加一国对外贸易值B．扩大进口和缩减出口 C．扩大出口和缩减进口D．进出口都不会发生变化26．“票据是一种设权证券”是指（）。 A．票据在于证明已经存在的权利B．票据建立了付给一定金额的请求权 C．票据是书面债务凭证D．票据上的权利可以背书、交付和转让 27．不可撤销保兑信用证的鲜明特点是（）。 A．给予受益人双重的付款承诺B．有开证行确定的付款承诺C．给予买方最大的灵活性D．给予卖方以最大的安全性 28．班轮提单的日期是指（）。 A．开始装船的日期B．装船完毕的日期C．船舶开航的日期D．船舶到达的日期 二、多项选择题 1．下列可成为银行保函申请人的是（）。 A．投标人B．招标人C．签约人 D．买方 E．卖方 2．我国非贸易收支的项目有（）。 A．海外私人汇款 B．外轮代理与服务收入 C．私人用汇支出 D．外币收兑 E．外资企业汇入经费收入 3．信用卡作为一种新型的金融工具，具有（）特点。 A．通用性B．安全性C．便利性D．快捷性E．透支性
福费廷总协议 （适用于国际贸易项下福费廷业务和国内信用证项下福费廷业务） 银行，地址：与江苏XXXX农村商业银行股份有限公司，地址：江苏省XXXX市（以下则根据交易地位互称为“卖出银行”和“买入银行”），经充分协商，于___年___月___日订立如下福费廷总协议（以下简称“总协议”或“本协议”），其条款及条件适用于双方之间的福费廷交易。 1. 福费廷交易 1.1在该总协议下，福费廷交易是指签约双方以约定的交易价格买卖因商 品、服务或资产交易产生的未到期债权的业务。通常该债权已由金融机 构承兑/承付/保付。有关的开证行/保兑行/承兑行/承付银行/保付银行 等在本协议中称为“债务人”。 1.2双方进行单笔福费廷交易时需签署福费廷报价函（见本协议之附件1）。 本协议中的条款和条件同样适用于每一份报价函，每一份报价函和总协 议应视同一个整体予以理解和解释。如果总协议与报价函条款出现任何 不一致，应以报价函的规定为准，除非双方书面明示同意以总协议为准。 2. 福费廷交易流程 2.1对于总协议下每笔福费廷交易，卖出银行需要向买入银行提供拟转卖业 务的基础交易信息，以及相应的交易条款和条件（如有）。 2.2如买入银行同意买入某项基础交易项下的债权，买入银行应向卖出银行 发出一份报价函，列明交易条款和条件。卖出银行须在报价函规定的时 间内向买入银行确认其是否接受交易条款和条件。如卖出银行未在报价 函规定的时间内予以确认，该报价函将自动失效。 2.3在全部满足下列条件的情况下，买入银行应在收到卖出银行提供的符合 要求的单据（见本协议第5条）后2个工作日（定义参见下文）内向卖 出银行付款，付款金额为应收账款总金额及/或应收账款面值中扣除双 方商定的费用及利息后得到净值。买入银行的付款条件为： (1)买入银行已收到形式和内容均符合其要求的单据（有关单据见本协议第 5条）； (2)报价函及总协议下的各项条款和条件均已履行； 1 / 13
福费廷业务协议 （合同编号：） 甲方：中国工商银行分行 地址： 有权签字人： 乙方：（全称） 地址： 法定代表人： 鉴于：（以下称乙方）向中国工商银行分行（以下称甲方）申请办理福费廷业务，为明确责任，恪守信用，甲方和乙方于 年月日签订本福费廷协议，双方一致同意如下： 第一条甲乙双方同意本协议项下福费廷业务及其操作要求遵循相关国际惯例。 第二条本协议适用于甲方为乙方办理的所有远期信用证项下的福费廷业务。每笔业务由乙方另以书面形式逐笔申请，由甲方按实际情况决定是否办理，并确定利率和费率标准。 第三条乙方同意将信用证款项让渡函和出口信用证项下所有文件及凭证（包括信用证项下单据/其他物权凭证及保险单）的全部权益转
让给甲方。甲方有权处理上述单据及相关货物。 第四条甲方在收到开证行（保兑行）或承兑行有效承兑函电后，以有追索权的方式买入出口单据。甲方承担开证行（保兑行）或承兑行的资信风险。 第五条乙方须对所提交单据的真实性、有效性和法律效力负责，并承诺贸易背景真实可靠。若开证行（保兑行）以下述情况为由向法院申请止付的，甲方有权向乙方追回福费廷项下款项及相关利息和费用： 1.受益人伪造单据或者提交记载内容虚假的单据； 2.受益人恶意不交付货物或者交付的货物无价值； 3.受益人和开证申请人或者其他第三方串通提交假单据，而没有真实的基础交易； 4.其他进行信用证欺诈的情形。 第六条双方同意与福费廷业务有关的信用证业务按国际商会《跟单信用证统一惯例》办理。 第七条本协议自双方签署之日起生效。任何一方都有权终止本协议，提出终止协议的一方须提前15天书面通知对方。终止之日前已经开办的福费廷业务不受终止行为的影响，双方仍受本协议约束。 第八条经甲方或乙方签章的福费廷业务申请书、报价表、福费廷业务报价确认书、款项让渡函是本协议的有效组成部分，对双方当事人均有约束力。 第九条争议的解决： 甲、乙双方在履行本协议过程中发生的争议，首先由甲、乙双方协
附件13-1 ABCS（2009）3026 福费廷融资合同 （）农银福字（）第号 尊敬的客户：为了维护您的权益，请在签署本合同前，仔细阅读本合同各条款（特别是黑体字条款），关注您在合同中的权利、义务。如有任何疑问，请向经办行咨询。 甲方（全称）：________________________________________ 乙方（全称）：中国农业银行____________________________ 甲方为获得融资，愿意以福费廷方式出售其出口业务中合法取得的应收账款；乙方愿意以此方式购买甲方应收账款。根据国家有关法律法规，双方当事人经协商一致，订立本合同。 第一条释义 1、福费廷是指乙方以贴现的形式买断甲方在出口业务中合法取得的未到期应收账款的融资行为。 2、应收账款是指以已承兑或担保的汇票或已承诺付款的单据为表现形式的应收账款债权及其他一切权利，包括但不限于：付款请求权、担保权益、对任何第 三人的追索权等，但不包括乙方对贸易合同项下相对人及/或任何相关第三人的责任、义务。 3、融资期限是指从乙方同意购买日至应收账款的到期日加乙方（或其代理人）根据应收账款的具体条件所确定的宽限期。 4、融资净额是指应收账款金额减去贴现利息、承诺费和相关费用的金额。 第二条交易前提条件 在本合同有效期内，甲方叙作福费廷融资，须满足下列条件： 1、每申请叙做一笔福费廷融资，须向乙方提交一份《福费廷融资申请书》； 2、签署同意接受乙方出具的《福费廷融资确认书》中的报价条件； 3、已按乙方要求填妥有关凭证并提交了符合乙方要求的债权工具、权利凭证、单据、相关合同及其他文件资料； 4、将债权背书转让于乙方。 第三条贴现买断在本合同第二条所列举的前提条件全部具备的情况下，乙方根据《福
附件2： 中国农业银行江苏省分行转买福费廷业务操作规程 （试行） 第一章总则 第一条为进一步完善业务功能，提高我行国际化经营水平，根据市场发展需要以及总行贸易融资业务有关规定和福费廷业务的有关国际惯例，特制定本操作规程。 第二条转买福费廷业务，是指我行根据其它金融机构的要求，在开证行或保兑行或其它指定银行对跟单信用证项下的远期汇票承兑或承诺付款后，对该汇票或承诺付款进行无追索权的买断，融资到期日汇票承兑行或承诺付款行或指定议付行向我行付款的融资行为。 第三条转买福费廷业务的期限为自买断日至付款到期日不超过一年，且进出口贸易背景真实、合法。 第四条转卖银行不需在我行有授信额度，不需办理担保手续，办理转买福费廷后不占用转卖银行已有的授信额度。 第五条转买福费廷业务仅对开证行或保兑行或其它指定银行的加押有效承兑或承诺付款电文办理，且信用证承兑行或承诺付款行必须在农业银行有代理行单证额度，按照总分行下发的金融机构授信额度管理相关制度执行。 第六条根据辖内机构的信贷业务管理和国际结算业务操作水平，二级分行可对辖内机构办理转买福费廷业务进行转授权。 第七条本操作规程所指转买福费廷业务的币种主要包括美元、欧元、英镑、瑞士法郎、日元、澳元、加元、港币等可自由兑换货币。 第二章转买福费廷业务术语和交易单据 第八条本操作规程中涉及的转买福费廷业务术语及释义如下 （一）转买银行：无追索权地买断出口商未来应收远期票据或
债务的银行称为转买银行。本操作规程中是我行作为转买银行买断跟单信用证项下经银行承兑的远期汇票或应收账款。 （二）转卖银行：将经有效承兑或承诺付款的应收账款权益转卖我行的银行。 （三）承兑行：承兑远期票据或承诺到期付款的银行。本操作规程中指经我行认可的，远期信用证项下的承兑行或迟期付款信用证项下的承诺付款行。 （四）宽限期：从票据到期日至实际收款日的估计延期天数，在计算贴现时将宽限期计入实际融资期。 第九条转买福费廷业务所需提供的单据主要包括：信用证、开证行或保兑行的承兑或承诺付款电文，如需要，可要求卖方银行提供信用证项下单据，包括已经承兑的汇票、商业发票、运输单据以及交单面函等。 第三章转买福费廷业务的职责分工 第十条省分行的职责 （一）负责向总行申请代理行额度，了解相关国家风险和代理行风险。 （二）负责转买福费廷业务外资同业的询价、报价工作。 （三）转买后，一旦买断款项不能按期收回，与经办行一起采取有效法律手段进行追索。 （四）负责转买福费廷业务营销管理工作。 第十一条各二级分行的职责 （一）负责转买福费廷业务境内同业的询价、报价工作（苏州分行可负责外资同业和境内同业的询价、报价工作）。 （二）负责辖属支行转买福费廷业务的审批工作。 （三）协助经办行受理卖方银行该业务项下所需提供的单据，审核信用证和承兑电文的真实有效性及相关条款的合规性。 （四）转买后，负责业务的跟踪了解和监测。 （五）负责向当地金融机构营销转买福费廷业务。 （六）负责将相关市场信息和业务信息反馈省分行（国际业务
理论探讨 福费廷业务中的重要法律问题研究 □干 雪 高福罡 一、福费廷业务的起源及概念 福费廷业务起源于二次世界大战后的东西方贸易, 当时整个欧洲的物资极端缺乏,东欧各国需要从美国购进大量谷物,但又因外汇短缺而需要对方给予资金融通,在这种背景下,富有长期融资经验的瑞士苏黎世银行率先开创了福费廷业务。到了60年代期间,世界经济结构发生了很大的变革,买方市场逐渐形成,买方要求卖方提供越来越长的融资期限,以至于超出卖方的经济实力和承受风险的能力,福费廷作为中长期融资方式的优点在这种背景下得到体现,1965年,瑞士信贷银行成立了一个附属机构———苏黎世融资公司,正式经营福费廷业务,这是国际性大银行所成立的第一家福费廷公司。进入80年代后,由于第三世界国家受债务危机的影响,再加上国际局势动荡不安,使得许多买主由于资金问题违约,正常的银行信贷受挫,出口信贷保险公司也不得不缩小承保险别和赔付范围,在这种情况下,福费庭以其独特的融资功能得到长足发展,并迅速扩展到欧洲、亚洲及全世界。现在,世界上几乎所有的国际商业银行都在提供福费廷业务,但瑞士在这一方面长期保持着领先地位。 尽管福费廷业务在上个世纪40、50年代就已产生,但人们对福费廷这一专业术语并不熟悉。福费廷一词来源于法语的forfait,是英文forfeiting 的音译,该词含有“放弃权力”的意思。目前学界对福费庭业务并未形成统一的定义,我国银行界对福费廷的解释是:指包买商(银行)从出口商那里无追索权地买断,由开证行承兑的远期汇票或确定的远期债权或进口商所在地银行担保或保付的,由出口商出具的远期汇票或由进口商出具的远期本票的一种贸易融资方式。 二、基础合同与福费廷协议的关系 在探讨解除合同与福费廷协议的关系前,有必要对福费廷业务中各当事人的关系进行梳理,福费廷业务中会涉及多方当事人,主要有出口商、进口商、担保行、包买商,这些当事人之间的法律关系如下图所示: 11进口商和出口商之间的买卖合同关系。21进口商和担保人之间的担保合同关系。 31进口商和包买商之间无直接合同关系,只是包买商在决定办 理福费廷业务之前进口商需向其提供相关的资信证明或其他手续文件。 41出口商与包买商之间的福费廷协议关系。 51包买商与担保行实质上是担保合同的受益人和担保人之间的关系,在出口商履行不能的情形下,担保行承担第一位无条件的并且是不可撤销的付款责任。 出口商和进口商之间的买卖合同是福费廷业务中的基础合同。进出口商之间在基础合同中约定了有关货物买卖的权利义务、争议 解决等条款,值得注意的是,在福费廷业务下的基础合同中,进口商和出口商往往会根据包买商的报价达成有关延期支付和分期付款的条款,这种条款对包买商和进口商有约束力,进口商会依据该条款开出票据进行支付。 出口商和包买商之间是票据的买卖关系,他们的权利义务根据福费廷协议确定,福费廷协议又称票据包买协议,是福费廷业务的核心法律文件。不同的包买商对福费廷协议的格式要求有所不同,有繁有简,中国工商银行的协议书就只约定:双方对远期信用证采用福费廷方式,其他内容以福费廷业务申请书为准。相比中国进出口银行的福费廷协议要详细得多(见附录)。考察了若干大银行的福费廷协议文本后,福费廷协议的内容一般包括以下:项目概况、债权凭证及凭证的交付、贴现金额、货币种类和期限、贴现率以及承担费率、有关当事人的权利义务和责任、违约事件及其处理、生效条款、法律适用和司法管辖条款等等。 但是,福费廷协议是出口商与包买商之间的合同,应体现合同当事人意思自治的原则,福费廷是票据买卖和担保的有机结合,双方完全可以根据自身需要充分协商后确定协议的内容,并没有任何法律强制条款。 就二者的关系而言,虽然福费廷协议是在买卖合同的基础上产生,并为买卖合同的顺利履行服务,但福费廷协议是独立的合同,一旦订立就与买卖合同相分离,不发生任何法律上的关系。 三、无追索权及其例外 11无追索权的性质及实现形式 票据法上的追索权是指持票人在票据到期不获付款或到期前不获承兑或因其他法定事由,并在行使或保全其票据上权利的行为后,向其前手请求偿还汇票金额、利息及其他法定款项的一种票据权利。追索权本身是一种期待权,是为补充票据上的第一次权利即付款请求权而设立的,持票人只有在行使第一次权利没有得到实现时才能行使,而且行使追索权必须要满足法定条件,即不获承兑或不获付款。福费廷协议本质上讲就是一个票据包买协议,福费廷中的无追索权与票据法上的追索权息息相关,它是指由包买商承担本应当由出口商承担的出口贸易中的诸种风险,在担保行或进口商不能履行或拒绝履行债务的情形下,不能向出口商进行追索,同样在福费廷二级市场上的次级包买商也要受到无追索权的限制。 在福费廷业务中,各出口商实现无追索权的方式是不同的,大致可分为两种:一种是出口商在票据上背书时加注免除担保责任的文句,如记载“无追索权”、“不得向我追索”等等,这种方式称为无追索权背书;另一种是包买商承诺放弃追索权。包买商从出口商处包买票据时,主动出具书面承诺,保证在所购的债权凭证遭到拒付时,无论有无法定权利均不对出口商行使追索权。 21无追索权的法律效力 首先,对于无追索权背书,《I F A 国际福费廷规则》认为,能否有效排除追索权将取决于当事人选择适用于交易的管辖法律的立场。英美票据法中,汇票的出票人和背书人都可以在票据上做免除担保责任的背书;本票的出票人虽不可以做免除担保责任的记载,但背书人可以。按照这种规定,无论以汇票还是本票作为债权凭证,出口商总可以借无追索权背书免除票据责任。 而《日内瓦统一汇票本票法》则严格区分了出票人和背书人来规定:汇票和本票的出票人免除担保付款责任的记载视为未记载,而背书人可以做这种记载。日内瓦法系大部分国家如德国、法国、日本都做这样的规定。在这种制度下,如果一汇票作为债权凭证,出口商的出票人身份使其不能进行无追索权背书;如果以本票为债 7 8