不适用
记录
6•董事会与监事会的职责？是否在公司章程中予 以明确？
7•董事会由几名董事组成？其中，独立董事有几 名？是如何产生的？
8.监事会由几名监事组成？是如何产生的？
9•董事会、监事会的议事程序？
10.近年董事会、监事会是否按规定召开会
议？会议纪要是否完整？
11.董事会下设怎样的专门委员会？各委员会的 产生方式？职责分别是什么？
12.公司现在的组织架构？近年内公司组织架
构的变动？
13.公司经营管理是集权还是分权？如果集权， 是一个人控制还是集体控制？
14.公司高级管理层（副总经理职务以上）的组 成以及分别的职责？
15.公司高级管理层的聘任方式及程序？解聘方 式及程序？
16.近—年内的高级管理层的变动及其原因？
17.各部门是否有明确的职责分工？分别陈述。
24•过去_年平均人员流失比率？以及公司准备 为此进行的努力？
25.公司管理层对财务报告的要求？公司采用的 会计政策？与法律规定有何差异？
26.公司的会计报告间隔多长时间接受外部中介 机构的审计？
27.过去_年内更换法律顾冋、会计师事务所或 银行的情况及原因？
28.过去年是否被会计师事务所出具保留意见 或拒绝出具意见的审计报告？具体内谷。
36.公司计算机应用程度？计算机管理系统使用 范围？
37.公司通用计算机环境控制？公司对计算机的 安全控制？
38.公司对风险管理和安全的政策？
38.是否已经建立风险管理或内部审计部门？是 否能实现其职能并适应企业需要？
39.公司是否建立应急计划（业务持续计划）？
39.在现实中，您认为公司面临的主要风险是什 么？
问题
回答
是
否
不适用
记录
29.过去年因过错受到法律、行政方面的惩
罚？
30.公司业务是垄断还是自由竞争行业？
问题
回答
是
否
不适用
记录
31.过去 年公司业务规模（如销售收入、投资 规模等）的扩大？
32.公司购销业务中关联交易的份额？
33.客户及供应商的集中程度？如果集中度咼， 如何保证供应链？
34.公司业务受外部的监管程度？
35.资金的主要使用？以及资金获取的主要来 源？
控制环境 调查问卷:
问题
回答
是
否
不适用
记录
1•公司的战略发展目标是什么？
2•公司经营是否有明确目标，以及为达成目标而 制订的计划及预算？是否对计划及预算的差异及 时分析并跟进？
3.是否有成文的企业文化？如果没有，你认为企 业文化是什么？
4.是否有书面的员工守则，作为员工共同的行为 标准？
问题
回答
是
否
18.公司是否有明确的正式、非正式报告、沟通
问题
回答
是
否
不适用
记录
途径？
19•公司是否存在书面的管理制度（如：各项管 理政策、作业流程、操作说明书等）？
20.公司对于各方面的审批权限是否书面规定？
21.公司人员的来源（聘用渠道）？人力结构
（知识、年龄结构23.管理层及员工是否接受适当的绩效评价？