2018年内部审计工作总结我部根据2018年内部审计工作计划，积极认真地开展了审计业务工作，现将一年来的工作完成情况总结如下：一、对固定资产自建、购置的监督检查和审计1、做好工程验收与现场监督工作。

全年对×项工程的验收和×项工程测量过程进行了监督，审计人员到工地现场监督、查看×次。

2、做好工程合同审查与预结算审查。

2018年事前审查×公司基建合同×份，复查审计×公司基建合同×份；完成了×项工程预算和竣工结算审计，会同基建部门审减金额×万元。

3、做好工程招议标监督。

审计人员会同基建部人员开展了×装饰材料比价工作；对×项工程招议标进行了监督，除在工程单价议减基础上，与相关部门共同努力下议减金额×万元。

4、开展了工程款支付情况审查。

2018年，审计人员对×公司基建预算和资金支付情况进行了审计；完成了基建款支付情况审计并出具报告；完成了超额支付×工程款问题的专项调查，出具了审计简报；办理了×装饰工程委外审计事宜，并协助事务所开展审计。

5、做好设备招议标、验收和处置监督。

一是全年开展了×2次设备采购市场调查工作，对×次设备采购招议标市场考察过程进行了监督；对×次设备采购招议标过程进行了监督，在相关部门共同努力下议减金额合计×万元；二是审计人员对×项机器设备的验收过程进行了监督，派人参与股份公司机器设备年度盘点监督。

三是对固定资产处置情况进行了×次抽查，对×公司2018年度固定资产增加情况进行了抽查。

二、物资采购的监督检查和审计一是开展了×次采购招议标前标的价格市场调查，对×项物资采购市场考察工作进行了监督；对×次物资采购招议标进行了监督，在相关部门共同努力下议减金额×万元。

二是事前审查××外协合同×份，事后审查该单位外协合同×份；抽审××等单位采购合同×份，对×份采购合同的执行情况进行了抽查。

三是开展了××单位1-12月主要物资采购价格市场价格调查工作，抽查了××单位材料采购审批表×份，对×等单位物资采购价格进行了抽查。

四是分别对××等单位2018年1-12月的物资计量进行了抽查，出具了物资计量抽查简报×份。

五是参与××存货盘点工作，分别对××等单位的库房进行了×次抽查审计，出具审计简报×份。

六是先后对××单位物资料采购应付账款支付情况进行了审计，出具审计报告×份。

三、内部控制的测试评价及审计一是完成了××公司2017年度内部控制自我评价报告起草工作，并在规定期限报××。

二是完成××公司内部控制评价办法及评价表的拟定，下发了开展2018年度内部控制自我评价通知，收集了各单位报送的自我评价表和自评报告。

三是根据××的统一安排，按照深交所要求对股份公司内部控制规则落实情况涉及内部审计监督部分进行了自查；按时向××报送了公司治理自查的相关资料。

四是完成了××内部控制审计调研工作，出具了审计调研报告。

五是完成外审内部控制审计调查表的填报工作，配合会计师事务所开展内部控制外审的相关工作，派人参与了外审发现的内部控制缺陷的沟通会议。

六是配合××公司开展审计流程、内部控制流程编制等相关工作，派人参与了审计流程、内部控制流程的相关沟通、讨论会议。

七是完成××等单位销售与应收账款及相关内部控制审计，出具审计报告和简报×份。

八是对××等单位的×次销售运输招议标进行了监督，对×家运输商的退出进行了审查；对××合同的执行情况进行了抽审，对发现的问题及时与相关人员交换了意见。

九是完成子公司法人治理结构建立及运行情况调查资料收集等工作。

四、财务审计1、做好业绩快报审查工作。

按照监管机构要求对××2017年度、2018年上半年业绩快报资料进行了审查，出具审计报告×份。

2、做好经营指标和费用预算审查。

一是完成2017年度、2018年1-3季度经营单位指标考核审计，出具审计说明及考核数据审查表××份。

二是开展了股份公司各部门1-6月费用预算执行情况的审查，出具了审计报告。

三是对××等单位进行了综合巡查审计，出具审计报告×份。

3、应收账款和货币资金审计。

一是派人参与了××等单位组织的每周对××等公司应收账款回款计划落实情况的检查×次。

二是结合经营指标考核审计、季度巡审等工作对各××单位的应收账款进行了抽查审计。

三是对××等单位的货币资金进行了××次抽查审计，出具审计简报×份。

四是完成××公司被盗现金的审查工作，出具了审计报告。

4、开展成本费用审计。

一是对××单位成本费用核算问题整改情况进行了复查；完成了××等单位成本费用的调研，出具审计调研报告×份。

二是对××公司2007年部分销售人员费用结算相关事宜进行了初步审查。

5、薪酬审计。

完成××公司2017年3季度、4季度，以及××等单位的五险一金扣缴情况的审查，出具审计简报和报告共×份。

五、专项审计1、加强××安装预结算审计。

一是完成××等12项××安装工程的结算审计，工程结算金额总计××万元，审计审定金额×万元，审减金额×万元，并出具了审计报告。

二是完成了××等×条××安装费预算审计，对其招议标进行了监督，会同××相关部门共同议减金额×万元。

三是派人实地测量了××安装数据，出具了××安装费用的审计报告。

2、开展了募集资金、信息披露等审计。

完成××公司2017年度、2018年1-3季度信息披露、对外担保、对外投资、关联交易等事项，以及募集资金存放与使用情况的审计，出具审计报告×份。

3、离任离职审计。

2018年完成了离任审计×个，离职审计×个，出具离任（离职）审计报告×份。

4、小车费用审计。

2018年对×公司2017年9月-12月小车油费，以及2018汽车维修管理情况、小车维修费用、洗车费等进行了审查，出具了审计简报×份、审计报告×份。

5、销售合同审查。

抽查××等单位2018年度销售合同×份，出具销售合同审查简报×份。

6、完成××等单位电力调峰生产运行专项调研的资料收集审查工作。

7、组织开展××2018年1-5月×丢失情况的调查，形成了调查报告。

六、内部建设及其他1、抓好部门基础建设工作。

一是根据讨论意见对物资采购、工程建设、募集资金、成本费用等7个审计手册和审计流程进行了修订完善，完成了合同审计手册的拟定。

二是完成了审计人员岗位说明书编制，拟定了审计人员职业发展通道建议和成立审计三室的建议，完成审计职业标准等资料草拟工作，并报相关领导和部门。

三是配合人××等部门开展财会、审计人员职业通道建设相关工作。

2、做好部门事务性工作。

一是及时编制部门月、季、半年、年度工作计划和总结，以及《会议纪要》等，并按要求报送领导和相关部门。

二是完成部门KPI指标、费用预算、人力资源需求和员工培训计划、薪酬预算、部门人员薪酬调整、人员转正等资料的编制上报等工作。

三是派人对×公司职工团购房摇号过程进行了监督；派人参加了股份公司及分子公司的各类会议，及时向部门人员传达了会议精神，按会议要求报送相关资料。

3、审计人员培训。

2018年，审计监察部安排×人参加了省内部审计协会举办的审计业务培训，×人分别参加了中国内部审计协会举办的效益审计和管理审计培训，×名人员参加了会计人员继续教育培训，组织部门人员开展了审计软件业务培训及相关业务学习。

七、2018年内部审计工作中遇到的主要问题一是内部审计力量不适应公司发展对审计的需求。

今年审计监察部虽然补充了×名缺员，但其内部审计工作经验还需要磨炼提升才能适应独立开展工作的需要。

二是由于审计人员相对不足，使审计范围不广，覆盖面比较低的局面没有得到明显扭转。

三是部分审计项目的质量有待进一步提高。

八、2019年的主要工作打算1、继续抓好公司内部审计队伍的建设，加强审计人员业务素质的培养和提高，尽最大可能满足公司对审计的需求。

2、稳步推进内部控制审计评价工作，促进公司内控制度的健全、完善和有效执行。

3、继续做好工程项目的审计监督工作，尽可能的做到能事前审计的不事中审计，能事中审计的不事后审计。

4、深化物资采购管理和比价审计工作。

做好物资及设备采购招议标流程的测试评价工作；开展物资供应保障部运行状况的审计评价，促进其管理效能的提升。

5、加强业务外包的审计监督。

重点开展外协业务的内控流程执行审计。

6、做好财务预算和经营考核、制造单元的成本费用，以及销售费用的审计工作，促进相关单位加强成本费用的使用管理工作。

7、继续做好合同审计、××等产品的安装费用、募集资金使用和管理、信息披露、关联交易、对外担保、对外投资等方面的审计监督工作。

8、启动公司风险管理审计评价工作，促进公司风险管理工作逐步走向规范化。

2018年12月26日。