5.2.1.4.3检查所有调整减项或转出/入的账目，要从脑中调出相关的账户，详细检查其入账是否正确及正常。
5.2.1.5账单的审核
5.2.1.5.1收银员的结账单是否连号，客房小酒吧及客房赔偿是否填制明细账单，注销、减免的单据手续是否符合要求，如发现问题应把情况详细写在“日审、夜审交接本上”，除上报领导外让日审继续调查。
内蒙古饭店
餐厅收银结账操作规范
文件编号：TA—ACC—015
版号：01
修改状态：00
第1页共2页
1.目的
为了确保迅速、准确地为宾客办理结账业务，特制定本规范。
2.适用范围
本规范适用于餐厅收银员为宾客办理结账业务的活动。
3.术语
本章无内容。
4.职责
餐厅收银员负责本规范的实施。
5.标准与实施步骤
5.1标准
5.2.1.5.2各种结账方式的合计数是否与电脑中数据相符。
5.2.1.5.3是否存在建立假房进行入账及结账，如存在需查明原因把情况详细写在“日审、夜审交接本上”，次日及时上报领导。
5.2.1.5.4查看收银员账单是否与收银员经手账相符，账单所附资料是否齐全（如入住登记卡、押金收据、退款单、换房通知单、房价调整单等）。
6相关文件：
6.1《内蒙古饭店财务管理控制程序》
7质量记录：
7.1《每日食品及饮料分析报告》
7.2《帐单及人数控制表》
内蒙古饭店
夜审审核操作规范
文件编号：TA—ACC—017
版号：01
修改状态：00
第1页 共2页
1.目的
为了确保营业收入数据的准确,特制定本规范。
2.适用范围
本规范适用于夜审员进行审核工作的活动。
5.2.2夜审核对折扣比例和客人签字是否正确，然后转交日审。
5.2.3日审复核后，编制“外客挂帐明细表”并将此表和帐单转交应收文员
5.2.4应收文员复核明细表与帐单是否相符，签单人字样、折扣比例和所挂帐户是否正确，如有错误退回前台查找原因
6.相关文件：
财务管理控制程序
7.记录：
本章无内容
内蒙古饭店
清转系统内应收帐项操作规范
6.1《财务管理控制程序》
7质量记录
7.1“现住宾客一览表”
7.2“房价调整单”
7.3“日审、夜审交接本”
7.4“点菜单”
7.5“前台银员结账单”
7.6“外围收银员结账单”
内蒙古饭店
挂帐申请书签定操作规范
文件编号：TA—ACC—018
版号：01
修改状态：00
第1页 共1页
1.目的：为了确保降低应收帐款坏帐损失的风险，特制定本操作规范。
5.2.8一卡通结账
5.2.8.1将一卡通放入结账器中，选择相应账项，请宾客输入密码，如一卡通余额不足，差额用其它付款方式补齐。
5.2.9转房客账
5.2.9.1查看前台客人账户，检查客人签单限额，如余额不足时建议客人先到前台续交押金后再办理转房帐手续，或请客人改用其他结帐方式，
5.2.9.2检查确认是否具有签单权，如房号或姓名不符时，询问客人是否两人同住一个房间，另一人是否未办理登记手续，请客人到前台办理登记手续后，方可办理转帐手续。
5.2实施步骤；
5.2.1将日审转来的帐单与系统中的帐项进行核对，查看金额和折扣额是否相符，如不符退回前台查原因
5.2.2核对帐单上客人签字与预留签字字样是否一致，如不符退回前台查原因
5.2.3对有些单位还需查看是否有对方出具的“接待通知单”，核对通知单上的金额是否与帐单金额相符；
5.2.4以上步骤完成后，将电脑系统中相应单位的帐项做清转处理并记手工帐，同时将该单位的帐单放入相应的袋中，转交催收人员
5.2.2会计部审核表中内容填写是否正确，是否盖有申请单位公章，核查签单人预留字样。
5.2.3调查申请单位在本市其他酒店和在社会上的信用情况，如信用不好可拒绝审批，并将申请书退回市场营销部。
5.2.4根据对申请单位的资信的调查结果，核定挂帐限额和结账周期，会计部经理签字后报总会计师审批。
5.2.5总会计师签字后，由会计部在电脑中为其开设消费帐户和帐号，并填写到挂帐申请书相应题目内。原件由会计部存档。
5.2.6由会计部将“挂帐申请书”的复印件发送前台各收银站点，以便收银员在客人结帐时核对签字人字样。
6.相关文件：应收管理控制程序
7.记录：“挂帐申请书”
内蒙古饭店
挂帐帐单传递操作规范
文件编号：TA—ACC—019
版号：01
修改状态：00
第1页 共1页
1.目的：为了确保挂帐单在传递过程中数字正确和帐单不丢失，特制定本操作规范
5.2.2.7早餐券应与电脑报表相符或小于电脑报表金额，如出现大于电脑报表时应与前厅部及时联系，查找原因并把情况详细写在“日审、夜审交接本上”，除上报领导外让日审继续跟催。
5.2.3其他收入的审核
5.2.3.1检查手工帐单与电脑帐是否一致，如不符，查明原因并将情况在“日、夜审交接本”上详细记录。
6相关文件
5.2.2.2审核整个餐厅销售情况及用餐人数统计表与原始单据是否相符，如出现不符查找原因进行调整，以确保各项合计正确。
5.2.2.3审核各班收银员账单使用数是否与手工、电脑统计表相同。
5.2.2.4审核注销及冲销账手续是否完善，各项调整有否主管签批。审核未结帐是否有餐厅经理签字，有无担保人签字，是否有未结帐客人详细情况说明。
2.适用范围：本操作规范只适用挂帐单传递过程的管理活动
3.术语：本章无内容
4.职责：前台运做部经理和会计部经理负责监督、控制，收银员、夜审、日审和应收文员负责实施
5.标准与实施步骤：
5.1标准：将协议单位的帐单准确、安全地转入相应的帐户中
5.2实施步骤：
5.2.1客人消费后，由有签单权的客人在帐单上签字，收银员核对签字字样，如无误根据协议给客人打折并转入相应的应收帐户中，本班结束后，将帐单转交夜审
5.2.1.3查看现住团队房费账单上的收费是否正确，如与下发团队资料不符及时通知前厅与前台收银予以更正。
5.2.1.4全日房费、半日房费及加床的审核。
5.2.1.4.1根据前台收银员结账时间来审核，是否加收半日或全日房费。
5.2.1.4.2检查所收全日房费、半日房费及加床费是否正确，并根据收银员的操作报表从电脑中调出相关的账户，详细检查其入账是否正确及正常。
5.2.1.6.3审核现金退款单是否与账单相符，退款单是否按规定填写，是否有收银主管级以上人员审批。
5.2.2对餐饮、康体中心、文化娱乐中心、雪茄吧收入的审核
5.2.2.1审核服务员点菜单、入厨单及收银员结账单是否一致、作废单是否三联齐全，如有改菜，是否有服务员签字；如发现有缺单或断号现象把情况详细写在“日审、夜审交接本上”，次日及时上报领导。
5.2.4.2宾客提出分单：在原账单上写明原因注销，根据宾客需要重新开单。
5.2.4.3如有未结账则需要有餐厅经理签字并将账单转至下一班继续催付。
5.2.5现金结账
5.2.5.1接收客人所交现金时，要唱收所收现金，验明真伪。
5.2.5.2迅速为客人找零，找零时要唱付。
5.2.6支票结账
5.2.6.1接收支票时要在“接收支票登记本”上作详细记录；（付款人单位名称、联系电话、单位详细地址、联系人有效证件号码等。）
5.2.1房费的审核
5.2.1.1审核“现住宾客一览表”，看其房价是否按饭店的房价规定收取，如发现不符时，应要求前厅接待处提供“房价调整单”，如无法获得有关文件应把情况详细写在“日审、夜审交接本上”，除上报领导外，让日审继续跟催。抽查某个房间费用，核对收银个人审计是否与之相符。
5.2.1.2审核饭店协议单位或公司房费是否与协议价相符，如不符要查看“房价调整单”，如无法获得有关文件应把情况详细写在“日审、夜审交接本上”，除上报领导外，让日审继续跟催。
内蒙古饭店
夜审审核操作规范
文件编号：TA—ACC—017
版号：01
修改状态：00
第2页 共2页
5.2.1.5.4各班的报表是否齐全及正确。
5.2.1.6各种结账方式及退款现金的审核。
5.2.1.6.1审核挂账单（转应收单据）金额是否与电脑中金额一致，账单签字是否符合要求。
5.2.1.6.2审核信用卡、支票结账单是否有客人签字，金额是否与电脑中金额一致。
2.适用范围：本操作规范只适用协议单位签定“挂帐申请书”的管理活动。
3.述语：本章无内容。
4.职责：由会计部经理负责监督控制，应收文员负责实施。
5.标准与实施步骤：
5.1标准：有效、完整的签定符合双方条件的“挂帐申请书”
5.2实施步骤：
5.2.1经市场营销部与客户商定办理“挂帐申请书”，由市场营销部经理签字后，送会计部经理审核.
准确、快捷地完成入帐、结算工作。
5.2实施步骤
5.2.1主动热情地向客人打招呼，了解宾客需求。
5.2.2礼貌地询问客人就餐地点或桌号；
5.2.3迅速地为客人打印账单并认真检查：
5.2.3.1检查客人账单的内容填写是否齐全，日期、人数、桌号、餐厅名称
5.2.3.2检查账单的数量、单价、金额、是否正确。
5.2.9.3请宾客在账单上签名，要求签上房号，收银员与系统中房号、姓名复核无误后，进行系统结账。
5.2.9.4立即将有宾客签字的账单及时送到前台，与前台收银员办理交接手续。
5.2.10转应收账
5.2.10.1请宾客在账单上签名，包括姓名，公司名称、联系电话。
5.2.10.2核对账单签名与预留签单字样是否一致，如不一致请宾客复签，仍不一致询问宾客真实姓名，与销售部联系征得签单同意后，请宾客签上真实姓名并注明代某某签单，同时留下宾客的联系电话。
5.2.11为客人开立发票，按票面金额为宾客配票，确保消费金额与发票金额相符。