物资出库管理制度
1.目的和作用
企业加强对物资出库的控制管理，是保证物资流动合理性，实现物资供应计划性的必要手段。

把好了物资出库关口，有利于物资资源得到正确使用，能够控制人为流失，保障全局利益，促使生产经营活动按计划、有序地进行。

为了使物资出库管理规范，避免管理混乱现象发生，提高工作效率，特制定本制度。

2.管理职责
公司仓库所有存储物资的领用发放和销售出库及其他各种情况的发货，均应按照本制度的规定要求和管理程序进行。

各仓储人员应严格把关，与之相关的各业务职能部门和人员，应积极配合并遵照执行。

公司供应部负责对本制度的实施督导与责任考核。

3.物资出库应办理的手续及相关规定
3.1各部门领用物料，必须填制“仓库领料单”（见附件一），并且必须要有发料人、领
用人、审批人的签字，缺一不可。

在具体实施中的审批方式分为两种情况，一是经
批准的生产计划物资，可以由仓库管理员将领料单集中一起统一在每周末交相关领
导审批签字；二是对所有非计划物资的领取，必须由领用人本人现办理审批，然后
再到仓库领取。

3.2仓管人员应严格按照“先办领用手续后发货”的程序进行发货，严禁先出货后补办
手续的错误做法，严禁白条发货。

3.3在领物料填写领料单时，应严格按照领料单上规定的内容填写，领料单填写后不得
有任何更改，如填写错误必须重写。

对填写不符合规定的领料单，仓库管理员有权
拒绝发货。

3.4领料单应一式三份，一联退回领用人所在部门，作为其物资消耗的考核依据；一联
交财务部门作成本核算依据；一联留仓库作为登记库存物资实物账的依据。

3.5属于个人所用的物资，应由其本人亲自到仓库办理领取手续；属于集中公用的物资，
应由该使用部门的物资管理员或该部门的负责人来库办理领用手续，其他人代领
的，必须要有授权证明。

3.6仓库一切商品货物的对外发放，对于已办理货款结算手续的，仓库凭财务发票（提
货联）发货；对于未办理货款结算手续的，仓库凭供应部开具的“商品发货通知单”
（见附件二）发货。

3.7商品货物出库时，仓库应开具“商品出库单”（见附件三）。

出库单一式三份，一联
交客户或发运人作出门证明交大门保卫人员；一联交财务部门作财务结（核）算用；
一联留仓库作为登记实物账的依据。

3.8发往外单位委托加工的材料，应同样办理出库手续，由仓库开具“材料出库单”（见
附件四），并设置“发外加工登记簿”进行登记。

3.9来料加工客户所提供的材料在领取使用时，应类比生产车间领用办理材料出库手
续，但须在领料单上注明，且不登记实物账，而是在“来料加工材料登记簿”上予
以登记。

3.10对于一切手续不全或无手续的提货、领料事项，仓管员有权拒绝发货，并视其情况
报告供应部门、财务部门或企业分管领导处理。

4.物资领用、发放审批权限及相关规定
4.1生产用材料、零配件，在生产计划范围内的由各生产车间主任批准，属计划外的以
及超计划领用时，需经生产部主任批准。

4.2维护材料（包括设备附件、备件等）的领用，由设备科主任批准，并在设备档案资
料中进行记录。

4.3属于劳动保护用品，一律按照人力资源部制定的“劳动保护用品发放条例”执行。

领用时由各部门主管审批；超出“条例”所规定的范围，必须经人力资源部主任批准，方可领取。

4.4属于生产工具的领用，如果是公用则由各生产车间主任批准，如果是个人领用，则
由生产部主任批准。

但是无论公共使用还是个人领用，均应作登记（见附件五），进行归口限额管理。

4.5办公用器材和日常用品，需经综合事务部主任审批，由综合事务部统一领取，按计
划分发到各办公室的人员。

同样也应分别进行具体的登记。

按相关条例进行归口控制管理。

4.6在经营活动中，发生的各种物资材料的转让和外售，一律由供应部主任批准，并接
到通知单（提货联），仓库方能发货。

4.7凡是借出的物资，其审批分两种情况：一种是借出到外面企业，应严格控制，除对
方单位开具借条外，本单位应有负责担保人员签字，再经供应部主任批准，仓库方能发货。

另一种属于本企业内部使用需要临时借出（如展品、样品试用等）则只需借用部门主任签字批准即可。

借用时还应落实归还期，仓管人员应在“借出物资登记表”（见附件六）进行登记，并督促按时收回。

4.8属于赠送的物品，一律由总经理批准。

5.物资发放供应的具体方法及相关规定
5.1送货型的供应方法适用范围。

这是由仓库把物资发送到物资使用部门的发送供货方法。

其适用范围主要如下：
a．产品生产正常稳定，计划管理、定额管理完善的原材料领用。

b．属于长期固定发放的劳保用品。

c．占地面积大，耗用量大，仓库无法入库管理的物资（如煤、基建用砖等），仓库应在物资到货时直接送到用料场地。

d．委托加工，按合同规定应按时按量送料加工的物资。

e．上级规定应实行送货供应的其他物资。

5.2领发型的供应方法适用范围。

这是由物资使用部门人员自己办理完批准手续后，亲自到仓库来领取物品的领用供货方法。

其适用范围如下：
a．临时生产用原材料，超定额计划的生产材料，生产插单任务用料。

b．生产用具、辅助生产资料、低值易耗物资等临时发生短缺急用时，或耗用完需要补充时。

c．维修性用料、新产品试制用料、技改项目用料等。

d．上级领导规定必须实行领用供应的其他物资。

5.3除了以上两种发货供应方式之外的物资，其供应方式由仓储自行决定。

但考虑到送
货供应能够密切供需关系，有利于简化领料手续，且又能直接了解使用情况，对于物资供应的计划性及加强物流控制的优点多，因此仓库应尽量多采用送货供应这种方式。

5.4生产用物料在送货供应时的注意事项。

a．仓库管理员应与各生产车间在工作中密切沟通，做好供需衔接。

b．送货的具体时间、批量、间隔期等必须与各生产车间所规定的期量标准保持一致。

c．注意做好现场交接手续，避免在数量上、质量上出现纠纷。

d．无论是“一次性领料”还是“分批领料”，仓管员应将每次送货的情况在“材料供应状况表”中进行登记（见附件七、八），以便从全局考虑，掌握供需状况，
避免出现混乱。

6.附件
附件一：仓库领料单
附件二：商品发货通知单
附件三：商品出库单
附件四：材料出库单
附件五：工具领用登记表
附件六：借出物资登记表
附件七：材料供应状况表（一次性领料）
附件八：材料供应状况表（分批领料）
附件九：物资出仓工作流程图
附件一：
仓库领料单
附件二：
商品发货通知单
注：此单随“商品出库单”由仓库转财务。

商品出库单
附件四：
材料出库单
工具领用登记表
借出物资登记表
填表人：年月日
材料供应状况表（一次性领料）
填表人：
材料供应状况表（分批领料）
填表人：
物资出库工作流程图
流程说明：
1.生产性领料：领料时需依照权限规定交主管部门审批后，方能领用。

2.非生产性领料：由主管审批后交综合事务部办理。

3.综合事务部对领料单进行审核后，交仓库领料。

4.供应部与客户签订销售合同。

5.供应部将合同可发货通知单交财务部一份，并同时通知供应部做成品发货准备。

6.按合同规定，客户将货款付至财务部。

7.财务部接到供应部合同。

并收到客户的款项后即通知仓库发货。

8.仓库接到财务部发货指令后，即开出厂证给门卫，将货物发给客户。