写作提纲随着我国金融体制改革的发展，金融风险也较突出，我国金融风险的防范与化解，要以科学的发展观为指导，进一步加强金融机构内部管理和监管，不断提高风险管理与化解水平，维护国家金融的安全。

一、我国金融机构存在的主要风险。

（一）单个金融机构在在的风险。

（二）非法从事金融业务的风险。

二、我国金融风险现状分析。

（一）、金融风险已成为影响最大的越来越集中的社会风险。

（二）、体制或机制因素越来越加剧了金融风险的积累。

（三）、金融风险的防范与化解同政府财政的关系越来越密切。

三、防范和化解我国金融风险的措施。

（一）防范金融风险的根本措施在于深化金融体制改革。

（二）完善国有商业银行的管理体制。

1、须强化利润目标。

2、建立和健全商业贷款风险防范体系。

（三）改善法律环境，维护市场信用。

（四）加强金融监管，提高监管效率。

(五)、加强金融机构内部控制制度的建设。

总之，在防范金融风险的过程中，我们要继续深化金融体制改革，完善金融机构管理体制和及内控制度，加强金融监管，才能有效防范和化解金融风险，维护国家金融安全。

内容提要金融已经成为国民经济、对外国际关系的核心内容，金融体系健全性及金融运行机制的有效性就显得至关重要。

而金融风险是伴随金融制度建立与发展过程的客观问题，能否正确认识并予以有效地防范与化解，是确保金融安全的关键，以风险控制为基调的金融安全，就成为当前亟待解决的一大课题。

笔者从我国金融机构存在的主要风险入手，分析了我国金融风险的现状，并提出防范和化解金融风险的根本措施在于深化金融体制改革，逐步完善国有商业银行的管理体制，改善法律环境，维护市场信用，加强金融监管，提高监管效率，加强金融机构内部控制制度的建设。

只有正视我国金融风险的现状，才能有的放矢，采取以上针对性的应对策略，有效地防范和化解金融风险，维护金融秩序稳定和国家安全。

我国金融风险的防范与化解随着经济、金融全球化及信息技术的广泛运用，国际金融界发生了巨大变化，我国金融体制也得到进一步完善，但金融风险也较突出，我国金融风险的防范与化解，要以科学的发展观为指导，进一步加强和改善金融业审慎经营和监管，不断提高风险管理与化解水平，维护国家金融的安全。

一、我国金融机构存在的主要风险（一）、单个金融机构存在的风险1、信用风险：借款人不能履行偿债义务的潜在可能性。

2、市场风险：由于市场价格（利率、汇率或股权价格）的不利变化而导致银行状况发生变化的风险。

3、流动性风险：因不能变现资产或获得融资，银行无力情偿到期债务，或因市场价格过高，银行难以抵补某项风险暴露的潜在可能性。

4、操作风险：因信息系统不灵，业务操作出问题，违反内部控制规定，欺诈，或不可预见的灾难等原因导致意外损大的可能性。

5、法律风险：由于合同无法履行，法律诉讼，或不利判决等而对银行运作或状况造成损害或不利影响的可能性。

6、信誉风险：由于社会公众对于银于业务运作持不利看法，而导致基本客户减少、诉讼费用增加、收入下降的可能性。

（二）、非法从事金融业务的风险非法从事金融业务的风险是指未经中国人民银行批准而成立的机构，非法办理存贷款业务等金融业务形成的风险。

在当时的历史条件下，农村基金会、供销社股金服务部、互助储金会等机构非法吸收社会公众存款和发放贷款，形成的风险相当突出。

这些机构都不是经人民银行批准的金融机构，都不能办理存、贷款等金融业务。

但实际上，这些机构绝大部分都以吸收股金，保本付息等形式，直接或变相以高利率吸收存款，发放贷款，而且因缺乏金融从业经验，经营管理混乱，造成资产质量差，形成支付风险。

二、我国金融风险现状分析（一）、金融风险已成为影响最大的越来越集中的社会风险由于金融资本经营的相对集中，以及对实体经济的全面渗透乃至控制，使得金融部门成为现代市场经济中牵引资源配置的核心，即通过金融资本的流动就可影响甚至决定着人力资本、其他物质资本以及技术要素的流向与相互结合，因而对于现实生产力的形成和整个实体经济效率是至关重要的。

但金融资本的集中，也使其人为操纵因素与投机意味愈加浓烈，尤其是以金融资本为直接经营对象的"金融创新"形式的发现与广泛使用，致使金融资本极易脱离实体经济而单独运行。

如果失去了产业资本的广泛支撑，金融资本营运的不确定性及其决定的风险也就更大。

这说明，现代市场经济本身所带有的市场性金融风险随着金融资本的日益集中也变得集中化了。

问题的关键是，一旦当这种集中性风险积累到一定程度，就不仅会造成金融资本营运的中断，更为严重的是，它将影响甚至极大地破坏着实体经济效率，以及整个社会生活秩序。

1997年以来由货币危机引发的金融危机，最终导致了某些国家的经济危机、政治危机和社会混乱，就是有力的证明。

（二）、体制或机制因素越来越加剧了金融风险的积累除了金融制度与金融市场所客观存在的不确定性外，随着以自由化、国际化、一体化以及证券化为特征的全球性金融变革趋势向各个国家的漫延，普遍引起了不同程度的反应，也使各国的经济体制、法律制度与监管能力在对这种趋势的反应中变得日益突出与重要。

但由于一些国家和地区在市场经济体制不完善甚至尚未建立的基础上，就片面地以金融自由化与金融市场的国际化来带动经济发展，使高度市场化的金融制度与市场化程度较低的实体经济之间出现了较大的磨擦与冲突，这种体制因素所导致的不协调与不确定性的增大，就使得以信用风险、政策风险、管理风险与犯罪风险为主要内容的一类金融风险，成为金融动荡与金融危机的潜在隐患。

当我们对过去几十年的历史予以考察时会发现，随着金融变革的进展，金融法律经历了一个由开始时强调管制到后来强调监管以及再后来的放松监管的过程，但发达国家的"放松监管"强调的是在利率自由化与金融市场国际化过程中的"有效监管"。

在新兴市场国家与地区，"放松监管"变成了消极的"不加监管"，明显的表现是，金融立法滞后，相关法律制度不健全，监管体系支离破碎，透明度不够，监管效率低下。

这种状况，必然加剧了金融风险的积累。

(三)、金融风险的防范与化解同政府财政的关系越来越密切尽管要求政府减少干预的自由市场经济思想在过去几十年间的影响较大，但随着金融自由化和金融资本规模的日趋扩张，金融部门的"外部性"也越来越明显，一家金融机构的破产会涉及到大量产业企业与家庭的利益损失，因而不管是国有的还是非国有的金融机构，这种"外部性"的扩展已使其成为一个名副其实的"准公共部门"，金融产品的经营也就成为一种"准公共产品"的营运。

如此情况下，就不能不与政府财政有关。

事实上，当今世界范围内的金融动荡，没有哪一个不是由政府财政作为最后危机的解决者的，至于解决的效果如何，能否制止危机的进一步漫延，则要视各国财政实力而言。

1980年以来，全球已有120个国家发生了严重的金融问题，这些国家为解决这些问题所直接耗费的资金高达2500亿美元。

这说明，没有强大坚实的财政基础，就不可能有稳健可靠的金融市场，也就没有切实的化解金融风险的能力。

三、防范和化解我国金融风险的措施根据我国目前的经济形势和经济运行中存在的金融危机诱发因素，防范金融风险主要采取以下措施。

（一）防范金融风险的根本措施在于深化金融体制改革扭曲的经济结构，即不良资产和虚拟资产的增速过快是我国所面临的主要风险，解决这些问题最根本出路只有通过深化金融体制改革。

1、建立多元化的金融体系金融系统效率低下是我国金融业不良债权增加的主要原因。

而要提高金融系统的效率，仅靠现有金融企业改善内部管理机制是远远不够的，关键是强化金融业内部竞争。

为此，必须消除国有商业银行对金融业的垄断，建立多元化的金融体系。

要建立多元化的金融体系，首先必须解决的是认识问题，也就是政府有没有必要让金融业保持垄断。

虽然金融业在经济运行过程中的地位极为重要，但从西方市场经济国家的经验看，金融业并不是需要政府进行垄断的领域，可以让民营经济发挥更多的作用。

其次，多元化的金融体系是否会加大金融风险。

金融多元化必然意味着大力发展民营金融机构，金融机构平均规模也会缩小，破产的金融机构也会增多，但这并不一定会导致金融风险增长，关键在于与此相适应的金融监管体系，能否合理地规范金融机构的行为。

金融业垄断经营，虽然依靠规模大或政府信誉作保障，可以把金融风险暂时隐蔽起来，但风险并没有消失，随着风险的不断积累，仍有可能陷入危机，并且一旦陷入危机，问题就会特别严重，后果也特别可怕。

因此用垄断经营来防范风险是靠不住的。

2、允许产业资本进入金融领域金融业自我积累能力很弱和金融业快速发展都是我国面临的现实，若没有产业资本大量进入金融领域，而单靠金融业的自我积累来发展，那么金融业自有资金比率不断下降是必然的。

由于金融业比较特殊，因此如何让产业资本进入金融领域则必须制订一套完整的规则。

这套规则一方面要能有效地控制风险，另一方面又不应造成过多的进入障碍。

3、积极稳妥地发展直接融资直接融资主要可以从两方面降低金融风险：一是增加直接融资可使企业的自有资本比率提高，从而提高企业的偿债能力；二是缩小了间接融资的规模。

但直接融资也有自身的风险，比如股市泡沫。

另外，发展直接融资不能只考虑对金融风险的影响，更重要的是对资源配置的效率的影响。

从目前沪深两市的上市公司情况看，直接融资的资源配置效率并不高，这对直接融资作用的发挥形成了制约。

（二）、完善国有商业银行的管理体制国有商业银行金融风险的不断增大与国有商业银行运行效率低下密不可分。

要提高国有商业银行的效率，只能从完善国有商业银行的管理体制和运行机制入手。

国有商业银行管理体制的改革可以借鉴一些国有企业改革的成功经验。

1、须强化利润目标强化利润目标就是采用利润的多少来衡量国有商业银行经营的好坏。

从目前的情况看，利润目标并没有引起应有的重视，利润的多少对银行的负责人没有很大影响，对员工的报酬也几乎没什么影响。

如何强化利润目标，有很多问题要解决。

一是国有商业银行的经营自主权问题，政府管得过多过死，企业就不可能适应市场的变化，在竞争中就会垮下来，利润目标的约束也就难以建立起来；二是利润的核算，如果任凭呆坏账不断地积累，那么利润就不可能真实地反映金融企业的经营绩效，而呆账坏账应如何冲销，则可借鉴西方发达国家的经验。

2、建立和健全商业贷款风险防范体系随着我国市场化改革的不断推进，银行贷款所面临的风险也在不断增大。

针对这种情况，金融企业必须增强贷款的风险意识和风险识别能力，建立起一套完善的商业贷款风险防范体系。

首先是在贷款对象的选择上必须转变观念。

金融企业在选择贷款对象时，最重要的是看企业偿债能力和资信情况，企业所有制类型和规模并不重要。