7 采购管理 采购管理制度
8 9-1 存货管理 9-2 10-1 10-2 销售管理 10-3
存货管理制度 固定资产管理制度 无形资产管理制度 销售预算制度 客户信用管理制度 产品销售管理制度
11 研发管理 研发项目管理制度
12-1
合同管理制度
12-2 综合管理 印章管理制度
12-3
档案管理制度
13-1 信息系统管 信息系统安全管理制度
内控制度清单
序 号 业务循环
制度
对应内控指引
1-1 组织架构
1-2
组织结构设计与调整管理制
度
企业内部控制应用指引第1
号
授权管理制度
2 发展战略 企业战略管理制度
企业内部控制应用指引第2 号
3-1
员工招聘制度
3-2
员工培训制度
3-3
考勤与休假制度
人力资源
3-4
绩效考评制度
企业内部控制应用指引第3 号
3-5
13-2 理
数据备份与安全恢复制度
14-1 内部监督管 内审管理制度
14-2 理
内控评价制度
企业内部控制应用指引第7 号
企业内部控制应用指引第8 号
企业内部控制应用指引第9 号
企业内部控制应用指引第 10号
企业内部控制应用指引第16 号
企业内部控制应用指引第18 号
企业内部控制评价指引
薪酬发放制度
3-6
员工离职制度
4 社会责任 企业社会责任管理制度
企业内部控制应用指引第4 号
5
企业文化 企业文化培育及管理制度
企业内部控制应用指引第5 号
6-1
基本会计制度
6-2 财务管理 会计政策与估计制度
6-3
会计核算制度
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
6-4
现金及银行账户管理制度 （货币资金管理）
6-5 6-6 6-7 6-8 6-9 6-10 财务管理 6-11 6-12
票据管理制度
成本核算制度
企业内部控制应用指引第6
号 备用金及个人借款管理制度 企业内部控制应用指引第12
费用报销管理制度
号
应收账款管理制度
企业内部控制应用指引第14
应付账款管理制度 关联交易管理制度 筹资管理制度
号 企业内部控制应用指引第15
号
6-13 6-14 6-15 6-16
担保管理制度 长期股权投资管理制度 证券投资管理制度 预算管理制度 财务报告管理制度