财务管理信息化解决方案
XX局
机关处室
直属单位
（22个）
办财审 公务计… 室处处…
ABCD …
集团公司
现状与挑战
现状 目前XX局本级及下级共22家，使用软
件为XX财务软件 软件安装部署模式为独立部署，互不
联网 绝大部分单位使用软件模块为简单的
帐表核算，没有内控模块的建设 会计体系及报表各单位分别设置，自
由化程度比较高
资产审批管理
采购预算 招标管理
采购计划
审批、提交 采购
合同签订
采购验收
资产管理
采购付款
主要特点：
•支持财政采购、部门采购、自行采 购多种采购模式； •对单位内部的采购业务流程全过程 管理； •实现预算、采购、资产、核算一体 化管理
资产业务控制
资产盘点
综合计划财务产品与《内控规范》
通过事前请款方案，实现业务发生前预算控制
2012.2.7 2012.12.6 2012.12.19
财政部令第71号 2013年1月1日施行
无
财库[2013]218号 2014年1月1日施行
财会〔2012〕21号 2014年1月1日施行
全国人大 2015年1月1日施行
2012.12.6 无 2013.12.18 2012.11.29
2014.8.1
事业会 计制度
企业会 计制度
非营利 会计制
度
集中的数据管理
•数据共享集成；减少大量手工 数据重复录入和传递；管理信息 的及时性、一致性和准确性 •统一的财务业务基本信息维护 与共享，实现统一的财务制度、 流程和方法，降低出错频率，简 化操作流程，加快数据传递效率 •提高财务汇总分析效率：实现 各类口径财务报表及数据分析基 于统一财务信息平台的编制和输 出，主管部门完全即时在线汇总 分析各级财务数据 •对下级单位实时监控和管理： 主管部门实现完全在线查询下级 单位的帐务
2、流程“上网” 3、固化支出范围及 标准 4、支出审批控制 5、财务全面审核
Yonyou Software Corporation
收支业务控制
支出业务控制 潜在风险
控制程序
1、岗位不清 2、缺乏有效预算控 制 3、假发票 4、各项支出缺乏定 期的分析与监控
控制方法
原始单据扫描上传，便于审核和监管；经费支出受项目和预算 控制，降低财务风险；报销与财务核算衔接，提高工作效率
最新财务管理方式的转型
强化决策管理 强化内部控制 整合业务操作
内控要求下财务集中管理的目标与蓝图
一个平台(统一的财务管理服务平台)
4个一体化
预算、核算、决算一体化 专项项目滚动一体化 资金、资产管理一体化 财务决策信息一体化
3个转变
2个服务
由核算型向管理型转变 由事后监督向事前、事中、 事后相结合转变 由局部性管理向全局管理 转变
Yonyou Software Corporation
收支业务控制
支出业务控制 潜在风险
控制程序
1、岗位不清
费用类型关联会计要素，实现会计凭证自动生成
2、缺乏有效预算控
制
3、假发票
4、各项支出缺乏定
期的分析与监控
控制方法
报销单据和 会计要素紧 密关联管理
1、预算执行申请控
制
2、流程“上网”
3、固化支出范围及
控制程序
Yonyou Software Corporation
收支业务控制
支出业务控制 潜在风险
控制程序
1、岗位不清
实现单位所有经费报销单据的电子化、记账操作
2、缺乏有效预算控
制
3、假发票
4、各项支出缺乏定
期的分析与监控
控制方法
1、预算执行申请控 制
2、流程“上网” 3、固化支出范围及 标准 4、支出审批控制 5、财务全面审核
Yonyou Software Corporation
收支业务控制
支出业务控制 潜在风险
控制程序
1、岗位不清
通过系统设置“固化”各项支出事项的开支范围和开支标
2、缺乏有效预算控
准
制
3、假发票
4、各项支出缺乏定
期的分析与监控
控制方法
1、预算执行申请控 制
2、流程“上网” 3、固化支出范围及 标准 4、支出审批控制 5、财务全面审核
为领导决策服务 为业务部门及下级单位 服务
内控要求下的财务管理业务流程
目录
➢ 政策背景 ➢ XX局财务管理的现状与挑战 ➢ 内控要求下的财务管理目标与蓝图 ➢ 用友集中财务管理信息化解决方案 ➢ 典型案例及总结
财务集中监管解决方案
领导层
对外服务
审计监督
领导查询分析
人大监督
……
财务管理
财 务 财务管理 内 部 管 理 门 财务管理 户
预算批复
选择指标
年初预算 数据导入
预算分解
预算控制
Yonyou Software Corporation
项目管理场景分析
财务管理
资金管理
预算管理
人员管理
资产管理
项目指南
主管
审批
部门 项目征集
审批
汇总报告
汇总报告
绩效评价
下级 发展规划 单位
项目申请书 项目任务书 项目预算
执行报告 工作大纲
结项报告
项目交付
汇总报表
决 算
预算单位
开发 工具
门户 引擎
接口 标准
…
银行 接口
Yonyou Software Corporation
垂 直 财 务 管 控 一 体 化
多组织架 构体系
政数 策据 落上
实报
财务全面 集中管控
主管部门
工作流驱动 动态预警
政数 策据 执上
行报
下级单位
主管部门：政策、策略制定 基 分 统一管理平台、统一财务政策 础 级 统一权限管理、统一基础数据 规 授 统一人员管理、统一权限管理 范 权 统一报表模板、各种业务规范 与 监
控管 制查 下级单位：政策执行及上报 制 询 政策有效落实、业务规范执行 定
预算编制管理、预算执行管理
财务核算管理、财务报表管理
其他数据上报、单位账薄查询
（1）实现上下级预算单位、各系统间的信息交换、信息共享和业务协同 （2）实现单位财务“预算、执行、核算、决算一体化” （3）垂直财务管理、分析监控决策一体化
财务管理
财政 接口
组织 机构
资金 监督
财务核算 监管
预算执行 进度监督
日常 检查
预算编报 管理系统
预算指标 系统
资产管理 系统
账务处理 系统
决算报表
财务报表
权限
工作流
报表
消息
数据
管理
引擎
引擎
引擎
字典
基础平台
财
专项
监控结果 务
检查
展现
监
督
预 算
网上报销
核
管理系统
算
下级单位
下 级 单 位 预算单位 服 务 门 下级单位 户
挑战 数据分散、核算口径不统一，导致汇
总复杂 对下级单位查询不及时 财务管理信息化不全面 各单位预算控制停留在手工阶段 现有财务软件与业务系统衔接程度不
高，预算、执行、核算、决算相对孤 立
目录
➢ 政策背景 ➢ XX局财务管理的现状与挑战 ➢ 内控要求下的财务管理目标与蓝图 ➢ 用友集中财务管理信息化解决方案 ➢ 典型案例及总结
Yonyou Software Corporation Yonyou Software Corporation
收支业务控制
支出业务控制 潜在风险
1、岗位不清 2、缺乏有效预算控 制 3、假发票 4、各项支出缺乏定 期的分析与监控
控制方法
1、预算执行申请控 制
2、流程“上网” 3、固化支出范围及 标准 4、支出审批控制 5、财务全面审核
XX局财务管理解决方案
XX局财务管理解决方案
XX局财务服务统一门户平台
领导查询
决策支持
事前控制
事中预警
预算管理 •滚动项目管理 •预算编报 •预算分解 •预算控制
执行管理 •指标过程管理 •网上报销管理
核算管理 •凭证管理 •账簿管理 •财务报表 •出纳管理
财务数据统一管理与数据共享中心
财务分析
事后分析
内部 管理 控制
预算编制
预算执行
财务核算
部门决算
Yonyou Software Co.,Ltd. Yonyou Software Corporation
目录
➢ 政策背景 ➢ XX局财务管理的现状与挑战 ➢ 内控要求下的财务管理目标与蓝图 ➢ 用友集中财务管理信息化解决方案 ➢ 典型案例及总结
现状--财务管理框架
主管部门集中查询及分析
数据分析
凭证信息
账簿信息
业务单据
用友集中财务管理解决方案
功能介绍—财务查询
垂直财务查询
主管部门 二级单位 基层单位
全部门财务数据汇 下属单位汇总查询 本单位财务数据
总查询、分类查询 、分类查询
查询、明细查询
查询本级及下属单 位财务记账情况、 单位资产信息、项
目信息等
由上至下、逐级穿透查询
1、预算执行申请控 制
2、流程“上网” 3、固化支出范围及 标准 4、支出审批控制 5、财务全面审核
Yonyou Software Corporation
务操作管理
统一的 会计科
目
统一的 辅助核
算
统一的 控制体
系
统一的 流程管
理
统一的 权限管
