一、填空题（每题1.5分，共30分）
1、会计电算化是以为主的当代电子和信息技术应用到会计工作中的简称。
2、凭证一旦保存，其、不能修改。
3、银行对账是货币资金管理的主要内容。
在计算机总账系统中，银行对账的科目是在科目设置时定义为辅助账类的科目。
4、在自定义转账时，需定义科目金额的计算公式，其中：取对方科目计算结果的函数名称是，取某科目期初余额的函数名称是。
5、总账系统结账后，若发现记账工作有误，则可以取消结账。
取消结账功能只有才有权使用。
进行取消结账时，需同时按下
+ + 方可取消结账。
6、 UFO表将定义报表格式及公式在状态下，报表数据处理在状态下进行。
7、工资类别有“单个”和“多个”两个选项。
当核算单位对所有人员工资实行统一管理，而且人员工资项目、计算公式全部相同时，选择工资类别，否则选择类别。
8、如果本月份要将某部门的职工奖金都上调200元，则可使用
功能。
9、典型的会计信息系统按业务功能，一般可分为、
、管理决策三大子系统。
10、核算单位（用户）的一套独立完整的账簿体系称为。
11、调整关键字的位置必须输入关键字的相对偏移量，偏移量负数值表示向移，正数值表示向移。
12、已知应收账款的科目编码为：113，则函数公式：QM(113,月,借)所表示的意思是：。
二、不定项选择题（每题2.5分，共30分，多选、漏选均不给分）
1、下列子系统属于用友企业级财务软件中的财务系统的是
（）
A、总账系统
B、购销存系统
C、工资核算系统
D、固定资产核算系统
2、电算化会计和手工会计的不同点包括：（）
A、使用工具不同
B、信息载体不同
C、簿记规则不同
D、账务处理程序不同
3、总账系统凭证的来源主要有以下几种方式：（）
A、手工录入
B、期末自动转账生成
C、其他系统转入
D、不能确定
4、下列各项功能中，在用友软件总账系统功能模块中可以实现的是：
（）
A、建立会计科目
B、记账与结账
C、客户往来两清
D、银行对账
5、出现下列情况时，系统必定不能记账（）
A、本月已结账时
B、无已审核的记账凭证时
C、期初余额不平时
D、出纳凭证未经过出纳签字时
6、在设置企业会计科目时，要进行辅助账设置。
辅助账是指科目的辅助核算内容，如：（）
A、部门核算
B、数量金额式
C、个人往来核算
D、客户往来核算
7、在设置凭证类别时，对现金凭证的设置类别应为（）
A、借方必有现金、银行存款
B、贷方必有现金、银行存款
C、凭证必有现金
D、凭证必有现金、银行存款
8、某账套科目编码的原则为“4-4-4-2”，则下列会计科目代码中，符合该原则的是：
A、1002
B、100201
C、10020101
D、1002020101
9、在填制凭证过程中，若凭证已保存，但未审核，则（）；
A、直接修改
B、先用红字冲销，后编制正确凭证
C、先取消审核，再修改
D、先取消记账，再作处理
10、接上题，若凭证已审核，但未记账，则（）
11、UFO报表系统中，关键字一般包括：（）
A、单位名称和单位编号
B、制表人
C、年、月
D、季、日
12、某公司包含以下工资核算项目，其中，其“增减项”应设为“其它”的有：（）。
A、基本工资
B、请假扣款
C、请假天数
D、工龄
三、是非判断题（每题1.5分，共15分）
1、在新建一个账套时，账套代码必须唯一，而且各账套的代码必须是连续的，不能跳号。
（）
2、用友软件中，所设置的操作员一旦被使用，便不能删除。
（）
3、系统管理员和账套主管都是有权进行财务分工的，且财务分工的权限相同。
（）
4、在电算会计中，当月未记账，则在账薄中不可能有本月记录。
（）
5、现金和银行存款日记账既可以通过[出纳]菜单中的[现金日记账]和[银行存款日记账]查看，也可以通过[账簿]菜单中的[日记账]查看。
（）
6、在进行“自动转账设置”时，需要输入该张转账凭证的序号，而转账序号就是所生成的记账凭证的编号。
（）
7、工资系统在结账时，应进行清零处理，这是由于在工资项目中，有的项目是变动的，即每月的数据均不相同。
（）
8、用“对应结转”功能可能完成的转账工作，同样也可以用“自定义转账”功能来完成。
（）
9、会计月末需进行试算平衡与对账。
在电算化条件下，只要期初余额试算平衡，一般期末试算就能平衡。
（）
10、修改和删除会计科目应遵循“自下而上”的原则，即先删除或修改下一级科目，然后再删除或修改本级科目。
（）
四、名词解释（12分，每题3分）
1、会计信息系统
2、指定科目
3、工资类别
4、支票控制
五、综合题（13分）
大明实业集团是一家生产鞋帽、服饰的大型企业，其于2007年1月购买了用友U8管理软件，欲于2003年4月份结束初始化、5月份正式启用。
其管理要求如下：1）一级科目采用国家财政部门规范的会计科目，同时按自身要求设置明细科目；
2）系统自动进行银行对账。
3）企业管理机构庞大，有关部门希望本企业的“管理费用”能够按部门分别汇总。
试回答：
1、上述管理要求哪些能实现？（2分）
2、能实现的管理要求应如何设置才能实现（说明操作涉及的系统和菜单，如何设置）？（11分）
一、填空题（每题1.5分，共30分）
1、电子计算机、
2、凭证类别、凭证日期
3、银行账、
4、 JG（）、 QC（）
5、账套主管、 CTRL 、 SHIFT 、 F6
6、格式、数据
7、单个
8、数据替换
9、财务系统、购销存系统
10、账套
11、左、右
12、取应收账款科目本月的借方期末余额
二、不定项选择题（每题2.5分，共30分，多选、漏选均不给分）
1、 ACD
2、 ABCD
3、 ABC
4、 ABCD
5、 ABC
6、 ABCD
7、 A
8、 AC
9、 A 10、 C
11、 ACD 12、 CD
三、是非判断题（每题1.5分，共15分）
1、×
2、√
3、×
4、×
5、×
6、×
7、√
8、√
9、√ 10、√
四、名词解释（每题3分，共12分）
1、会计信息系统
会计信息系统是指利用会计信息系统处理技术，对会计信息进行收集、输入、处理、存储、传送和输出，以完成会计核算、监督、管理和辅助决策任务的信息系统。
2、指定科目
指定科目就是指出纳的专管科目，指定的科目供出纳管理使用，所以在查
询现金、银行存款日记账前，必须指定现金、银行存款总账科目。
3、工资类别
指一套工资账中，根据不同情况而设置的工资数据管理类别。
如某企业中将正式职工和临时职工分设为两个工资类别，两个类别同时对应一套账务。
4、支票控制
支票控制是系统提供的自动登记支票登记簿的一项功能。
在制单时使用银行科目编制凭证时，系统针对票据管理的结算方式进行登记，如果录入支票号在支票登记薄中已存，系统提供登记支票报销的功能；否则，系统提供登记支票登记簿的功能。
五、综合题（共13分）
答：1、上述管理要求均能实现。
2、1）会计科目的设置是可以实现的，只需在【总账】系统的【设置】菜单中的【会计科目】中直接增加相应的会计科目即可。
2）系统自动银行对账，可以在【总账】系统的【出纳】菜单中的【银行对账】菜单中进行操作。
第一步，在【银行对账期初】中录入银行存款日记账和对账单的期初数据；
第二步，在【银行对账单】中录入本期银行对账单；
第三步，在【银行对账】中设置对账条件，进行自动对账；
第四步，生成银行存款余额调节表，核销已达账项。
3）先在【总账】中的【编码档案】中，建立部门档案，
然后只需在【总账】系统的【设置】菜单中的【会计科目】中，将管理费用科目设置成部门核算即可。