在实践中感受U8ERP-U8模拟案例目录1总账与UFO基础练习 (3)1、练习目的 (3)2、预备知识 (3)3、练习案例说明 (3)4、练习资料 (3)5、案例练习答案 (22)6、归纳与总结 (22)2总账与UFO高级练习 (22)1、练习目的 (22)2、预备知识 (22)3、练习案例说明 (22)4、练习资料 (22)5、案例练习答案 (26)6、归纳与总结 (26)3工资 (27)1、练习目的 (27)2、预备知识 (27)3、练习案例说明 (27)4、练习资料 (27)5、案例练习答案 (37)6、归纳与总结 (38)4固定资产 (38)1、练习目的 (38)2、预备知识 (38)3、练习案例说明 (38)4、练习资料 (38)5、案例练习答案 (44)5总账、UFO、工资、固定资产集成练习 (45)1、练习目的 (45)2、预备知识 (45)3、练习案例说明 (45)4、练习资料 (45)5、案例练习答案 (81)6、归纳与总结 (81)2 850实施指南系列教材1 总账与UFO基础练习1、练习目的2、预备知识3、练习案例说明4、练习资料（1）增加操作员以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户”下增加以下操作员1张红 2王晓 3刘勇（2）建立账套以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立”菜单下建立如下账套账套号：100 账套名称：北京高科技有限公司账套路径为默认启用时间：2003年1月；单位名称：北京高科技有限公司单位信息的其他财务会计基础模拟案例 3项为空行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目客户、供应商分类，有外币核算客户、供应商编码级次：222部门编码级次：22 科目编码级次：422222客户权限组级次：22 供应商权限组级次：22数据精度为默认值启用应收、应付、总账、启用日期为：2003年1月1日（3）设置权限以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限”菜单中对下列操作员设置如下权限张红：账套主管（只有Admin才能设置账套主管）王晓：出纳权限刘勇：共用目录、总账、报表(4) 以Admin身份注册后，在“系统管理—>系统—>设置备份计划”菜单中设置一个账套的自动备份计划总账初始化（2）选项中的参数修改：4 850实施指南系列教材在“系统菜单—>设置—>选项—>凭证”菜单中选中“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”、“凭证必须经由主管会计签字”、“出纳凭证必须经由出纳签字”、“自动填补凭证断号”参数。
在“系统菜单—>设置—>选项—>账簿”菜单中选中“查询客户往来辅助账”、“查询供应商往来辅助账”。
注：修改选项时要先点击“编辑”按钮，再选择相应的参数，这样所修改的参数才能保存。
（3）进入总账系统后，在“系统菜单—>设置—>外币及汇率”菜单中设置外币：“美元”；汇率：“8.275”（4）在“系统菜单—>设置—>凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”（5）在“系统菜单—>设置—>结算方式”菜单中设置结算方式为1 支票 101 现金支票 102 转账支票 9 其他（6）在“系统菜单—>设置—>编码档案—>部门档案”菜单中设置部门档案如下：01综合部 02 市场部0101 总经理办公室 03 开发部0102 财务部 0301 开发一部 0302 开发二部财务会计基础模拟案例 5注：信用信息：包括信用额度、信用等级、信用天数，指该部门对客户的信用权限，可以为空。
如果在销售管理系统—信用控制中选择"部门信用控制"，建议在这里输入相应信息。
（7）在“系统菜单—>设置—>编码档案—>职员档案”菜单中设置职员档案如下：注：职员档案中的红色*为必需录入项。
（7）在“系统菜单—>设置—>分类定义—>客户分类”菜单中设置客户分类如下：01长期客户 02中期客户 03短期客户（8）在“系统菜单—>设置—>编码档案—>客户档案”菜单中设置客户档案如下：02001（中期客户）北京实验学校03001 短期客户上海实达公司对应的供应商是“上海公司”（9）在“系统菜单—>设置—>分类定义—>供应商分类”6 850实施指南系列教材菜单中设置供应商分类如下：01工业 02商业 03事业（10）在“系统菜单—>设置—>编码档案—>供应商档案”菜单中设置供应商档案如下：02001 商业联想万科有限公司01001 工业上海公司对应的的客户是“上海实达公司”（11）在“系统菜单—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下：财务会计基础模拟案例78 850实施指南系列教材财务会计基础模拟案例910 850实施指南系列教材注：指定科目是在“系统菜单—>设置—>会计科目—>编辑—>指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”，“1002”为“银行存款总账科目”成批复制科目是在“系统菜单—>设置—>会计科目—>编辑—>成批复制”菜单中将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用”科目下，再调整管理费用的明细科目；将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。
软件提供了不同账之间的会计科目复制(10) “系统菜单—>设置—>编码档案—>项目目录”菜单中设置项目目录如下：A、项目大类：大类名称：“生产成本”，选择“普通项目”，项目级次：12，项目结构为默认值。
B、选择核算科目：410101、410102、410103并点击“确认”按钮，C、项目分类：1 自行开发项目 2 委托开发项目D、项目目录(在维护中录入)： 101 A1软件产品自行开发项目102 A2软件产品自行开发项目201 B1网络工具委托开发项目202 B2网络工具委托开发项目(11) 在“系统菜单—>设置—>期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额A、录入会计科目余额（见会计科目表）B、录入1131应收账款明细余额表C、录入119101其他应收款——个人明细余额表D、2121应付账款明细余额表E、项目目录期初都是项目A1软件产品的余额注：期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。
余额录入完成后，请试算平衡，对账。
总账日常操作一、凭证（一）填制凭证（在“系统菜单—>凭证—>填制凭证”菜单中）⑴．提取现金10000元，发生日期：2000.1.3借：现金10000.00贷：银行存款——工行存款10000.00⑵．1月5日总经理办公室肖剑报销差旅费3600元，交还现金200元借：管理费用——其他费用(总经理办公室) 3600.00现金200.00贷：其他应收款（肖剑）3800.00⑶．1月19日总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号：205借：管理费用——其他费用1200.00贷：银行存款——工行存款1200.00⑷．1月19日，市场部宋佳收到北京实验学校转来转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还货款借：银行存款——工行存款99600.00贷：应收账款（北京实验学校）99600.00⑸．1月19日，市场部宋佳归还欠万科公司部分货款100000元，转账支票号为201借：应付账款（联想万科有限公司）100000.00贷：银行存款——工行存款100000.00⑹．1月19日，市场部宋佳向北京实验学校售出《多媒体教程》600册，单价32元，货税款尚未收到（适用税率13%）借：应收账款（北京实验学校）21696.00贷：主营业务收入——多媒体教程19200.00应交税金——应交增值税——销项税2496.00⑺．1月19日，市场部宋佳从万科公司购入《多媒体课件》3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率13%）借：库存商品——多媒体课件105000.00应交税金——应交增值税——进项税13650.00货：应付账款（联想万科有限公司）118650.00⑻．1月20日收到泛美集团投资资金10000美元借：银行存款——中行存款（外币金额为10000.00）82750.00贷：股本82750.00⑼．1月28日购惠普传真机一台，价值2852元，总经理办公室使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10％相关凭证借：固定资产 2852.00贷：银行存款 2852.00⑽．当月29日购进笔记本电脑一台，价值为18935.86元。
借：固定资产 18935.86贷：银行存款—工行存款 18935.86⑾．计提折旧借：制造费用—折旧费/开发一部3394.69制造费用—折旧费/开发二部 2496.6管理费用—折旧费/总经理办公室2346.60管理费用—折旧费/财务部452.40管理费用—折旧费/市场部452.40贷：累计折旧9142.73⑿．当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算。
A．借：累计折旧 71245.83固定资产清理178754.17贷：固定资产250000B．借：银行存款 \ 工行存款78000待处理财产损益——待处理固定资产损益 100654.17贷：固定资产清理178654.17⒀．计提工资借：生产成本—直接人资/A1软件产品4060生产成本—直接人资/B2软件产品3550管理费用—工资/总经理办公室4923管理费用—工资/财务部10410管理费用—工资/市场部10620贷：应付工资33563⒁．先将（3）号凭证生成常用凭证后，再删除（3）号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常用凭证功能生成（3）号凭证。
（二）凭证汇总（三）审核凭证：凭证审核和取消审核（注：凭证审核人与制单人不能想同）（四）出纳签字：①出纳签字同时补填1号凭证的结算方式：现金支票，票号：XJ2000（新增）和取消签字（五）出纳签字：主管签字与取消签字（注：主管签字与制单人不能相同）二、记账和取消记账三、查账①现金日记账②银行日记账（人民币、外币）③总账④余额表⑤明细账⑥序时账⑦多栏账⑧辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）四、期末（一）、自动转账：1、自定义：2003年1月31日，计提短期借款利息，按短期借款期末余额的0.2%进行计提当月借款利息；计提职工福利费，按“生产成本—直接人工”、“管理费用—工资”当月发生额的14%进行计提当月职工福利费（自定义转账定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）A．计提利息：借：财务费用400贷：预提费用—利息支出400B．计提福利费：借：生产成本—直接人资/A1软件产品568.4生产成本—直接人资/B2软件产品497管理费用—工资/总经理办公室689.22管理费用—工资/财务部1457.4管理费用—工资/市场部1486.8贷：应付福利费4698.822、用自动结转销售成本方法生成如下凭证：（结转销售成本，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）结转成本，本月共销售多媒体教程600册，成本为28元/册。