内容一K3系统财务培训应用模拟练习案例
一、总账系统
（1K/3e f
（2）建账完成之后，就要设置账套的参数，如右所示，
a 公司名称：广东非凡工业有限公司；
b 记账本位币：人民币
c 货币代码：RMB ；
电算化会计实习报告
【最新资料，WORD 文档，可编辑修改】
d账套启用期间：2010年12月1日。

（3）添加用户
把自己的名字输入并且设置为系统主管，并设定密码。

二、账Array套初
始化
1、引
入科
目。

首
3、系统资料维护
（1）增加两种币别。

注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状
态）
（2）增加凭证字为“记”字。

（3）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。

4、增加支票结算方式。

5、新增相关核算项目资料
（1）新增“客户”资料：（2）新增“部门”资料：（3）新增“职员”资料：d新增“供应商”资料：
化”选项卡中，结束总账系统的初始化工作。

三、日常账务处理。

按照老师提供的实习资料，录入凭证。

以下的操作，都必须在结束初始化之后才能开始，不然系统会提示，先结束初始化，再
进行账务处理。

凭证录入时，凭证号会自动生成，时间需要手动调整，而且因为设置了“新增凭证自动填补断号”，所以凭证号也会连续。

如果凭证号不连续，会影响到之后的过账环节。

1、录入凭证。

在录入有应收账款或者应付账款的凭证时，一定要记得在下方选择相应的客户或者供应商，要不然系统会提示“请
3
4
（1
问题解决了，解决方法是，把光标放到上面的输入栏里面输入，就会好很多，即使不行，保存已经录入的数据，退出后再进，也会好一些。

值得注意的是，在这里输入公式的时候，也不能直接复制粘贴资料上的，也要把符号改为半角输入的才行。

另外有一
个办法，就是在公式状态下输入，点开旁边的下拉按钮，把参数一个一个输入进去，自动生成公式，然后系统自动取数，更有保
障。

（2）批量填充制表。

同样是新建一个表，然后在菜单里找到“批量填充”的选项，在弹出的选项界面中，选择需要列报的字段和
“数
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（3）增加存放地点。

方法同上，直接增加就好。

3、初始数据的录入
按照实习资料的要求，在“新增卡片”中录入初始数据。

这个地方需要录入的数据比较多，需要特别仔细地录入，尤其“0”的
个数要数清楚，科目对应要准确，固定资产的已使用期限会自动生成而且是按月份，不对再手动调整，汽车的工作量不能漏了“万”。

如果发现期初数据录入有误，应该先反初始化，然后才能修改期初数据。

为了给以后减少不必要的麻烦，一定要在这个时
候仔细录入。

（1
（2
（3）固定资产其他变动：
将JT-001固定资产卡片中小汽车的使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费”转为“管理费用
-折旧费”。

（4）生成凭证。

利用“凭证管理”功能，生成固定资产清理的凭
证和结转累计折旧的凭证。

6、期末处理
（1）输入本月工作量2000公里。

（2）计提固定资产折旧。

（3
2。

新增职员类别。

（3）增加银行资料。

按照要求，增加银行资料就好。

（4）工资项目设置。

系统自带的工资项目不是很全，有部分项目需要自己新增，直接点击旁边的“新增”按钮就可以新增，但
是要仔细核对各项目的参数，看是否按要求设置了。

（5）工资公式设置。

在进行公式设置的时候，可以直接从实习资料中复制粘贴过来，但是要注意看，显示的各个项目是否是用绿色显示的，如果是那就说明系统能对应上这个；如果是黑色，那就要检查是否把各个项目录入完全。

；
（4）所得税计算。

先点击“方法”，将所得税的计算方法设置为“按工资发放期间计算”；然后点击“设置”，设置好计算公式后，系统将自动计算所得税的数据。

将计算完成的数据保存，引
出，备用。

（5）回到“工资录入”中，将刚刚引出的所得税数据引入“代扣所得税”字段中，所有工资的计算步骤就完成了。

（6）工资费用分配。

点击“费用分配”，新增一个费用分配方案。

这个时候就可以新增职员类别了，当然先要设置上级组，然后设置各个职员类别。

生成凭证，进行凭证审核，过账。

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（1）在“主控台”中选择“基础资料”，选择“科目”，把应收应付的科目都要绑定到“应收应付系统”中即所谓的“受控”。

不然之后的设置中，还会提示“**科目不是受控科目”。

（2）“科目设置”中，其他应收单应关联119.01（其他应收款
——职员），预售单应关联204（预收账款），其他都关联113（应收账款），应收票据关联112（应收票据），应交税金关联221.01（应交税金——应交增值税）。

由于有上一步的设置，这时点击“确定”时，系统就不会再提示“科目不是受控科目”了。

2、初始数据录入。

按照实习资料的要求，将每一笔单据录入。

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（2
（3“应
（4。

3
4、日常业务处理
（1）各种单据的制作。

根据实习资料，进行“发票”、“其他应收单”、“应收票据”、“收款单”等项目的新增。

如果发现录入有误，或者想要删除某一笔单据，可以在每个“新增”下面的“维护”
中找到、修改或者删除。

①在录入“其他应收单”的时候，与上面所说的一样，要注意“核算项目类别”和对应的账户改为“其他应收款——职员”。

②“收款单”的最后一笔，与之后“坏账处理”的第二笔是同
一笔业务，在这里要特别注意，下一个步骤也与它有关。

“凭
，然
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2、登记现金日记账。

从总账中引入就行了。

3、登记银行存款日记账
（1）从总账中引入日记账。

（2）手动录入银行对账单。

4、生成银行存款余额调节表。

八、现金流量表系统
现金流量表已经编完了，期末的数字都有只是中间的明细科目没有补充完整。

点击“T型账户”，全部展开后，查看凭证，然后“选择流量项目”，把各笔业务的现金流量分配到现金流量表的各个明细科目中，最后完成现金流量表的编制。

001（必。

4、系统设置。

平整类别设置、结算方式设置。

增添部门、职员和
客户资料。

我们把所有的往来单位默认为客户。

5、初始余额的录入。

（1）“年初余额”一栏不能直接输入，只能输入“累计借方”、“累
计贷方”和“期初余额”三项，三项自动计算生成“年初余额”。

（2）用绿色显示的项目是设置了“辅助核算”的项目，录入子母。

6、进行期初试算平衡。

7、进行期初对账。

8、凭证类型增加。

按照要求，选择“收付转”的类型。

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（1
（2
（3
2
，系统自动生成现金日记账和银行存款日记账。

四、期末对账结账。

最后选择“自动结账”，点击“结账”，系统会引导操作员自动结账。

这里有一点要注意，期初余额必须是平衡的，才能够结账。

如果试算平衡不平衡，先要找到错误，平衡
了之后才能够结账。

最后查看总账。

1、对账
2、结账
3、查看总账
会计电算化实习体会
在生成报表时遇到的问题更多，很多数都不平，我们只好逐笔查找错误并对正明细账，发现确实错了后不得不进行反记账、取消审核取、消出纳签字进行修改。

然后再出纳签字、审核、记账。

再查看报表中的数据是否正确了。

通过手工实习，让我感觉手工做账太烦琐。

所有的账表都要自己编制，不像电算化报表根据公式自己出数。

手工做账不能马虎，一点点错就要改好多。

即将毕业的我们，再经历这次实习后，对以后实际工作又有了新的认识。

会计手工做账是一个很烦琐的工作，现在经济发展的速度很快我们可以利用计算机来做账。

这也是我
们最后一次在学校实习了，我们大家都很珍惜这个机会。

本次实习是我们大学期间的第一次上机实习，也是我们最后一次校内实习，实习主要通过计算机录入来进行处理，提高学生的动手能力，把用友软件的理论知识和实际操作结合起来，进一步提高学生的专业能力，为以后就业做好准备。

通过这次实习,我不仅熟悉了会计电算化制度及运用的整个流程,也能够更加了解用友财务软件,更好地进行实际操作，对整个企业的预算制度及预算过程也有了更加理性的认
识。