增值税当月应交税额计算表
单位： 2011年7 月份 单位：元
城建税及教育费附加当月应交税额计算表 单位：
2011年7 单位：元
销 售 额
项 应税销售额
目
行次
1 2 3
本 月
合计 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项5 6 7 8 9 10=6+7 11(如10〈5则 为10，否则为5 12 13 14 16 993,140.62 993,140.62 44,295.30 1,037,435.92 993,140.62
一级科目 明细科目 计税金额 税率 44,295.30 0.07 应交城市 应交税金 维护建设 44,295.30 0.03 教育费附 其他应交 加 款 44,295.30 0.02 地方教育 费附加 合 计 附：会计分录 借： 营业税金及附加 贷： 应交税费 应交城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加
应税额 3100.67 1328.86 885.91 5315.44
税 款 应抵扣税额合计 计 实际抵扣税额 算 应纳税额 期末留抵税额 简易征收办法计算的税额 当月应纳增值税额合计
5315.44
3100.67 1328.86 885.91
17
44,295.30