采购流程规范
物资申购
1、物资申购人须根据月度生产计划所需的各种原材料总量及合理库存数，编制采购计划及要求到货时间说明。

2.采购部门计划与生产部计划应密切沟通与配合，防止造成物资积累或欠缺做成生产上的脱节。

3、采购申请单应详细填写材料名称、规格型号、数量及有关技术参数、参考价格和供应厂家及用途；根据采购金额的不同，经有关负责人批准签字后，交集中采购部门办理。

采购
1、采购人凭经有关负责人批准签字的采购单及时进行采购，采购员至少需两人经手，并根据物资采购地点，计划采购路线和运输方式，减少同一地点重复往返造成人力及其他资源浪费。

2、采购物资需货比三家，充分考察市场，比质量、比价格（询价、议价、比价）、比品牌、比售后服务，把好物资采购质量和采购成本，做到所购物资货真价实。

对于主要物资价格、质量做好及时反馈并确认样品。

3、采购人员对名称、规格、型号及有关技术参数负责，造成错误由采购人员调整；并对所采购货物的到货时间进行跟踪，确保如期到货，如造成损失由采购人员负全责。

4、对于非易损件、仓库无库存货或少库存物资，根据申购要求
急事速办的原则，不得以任何理由影响生产，确保急报速购。

（可操作标准？）
5、对供货商的资质进行评估，根据生产需求发展新供货商，平衡进货价格；定期对相关生产材料价格进行市场调研，根据调研结果与供货商沟通，力求降低公司材料成本。

6、采购材料各项内容资料存档，以备成本核算。

验收入库
1、所采购物资如到公司即由申购部门主管确认无误签名后通知有关人员进行质检并对物资进行验收。

要严格审核发票中所列事物的规格型号、生产单位是否与申购单一致。

认真清点数量，完成货物品质的检验，办理入库手续。

（所有采购物资必须先入库再进行出仓）
2、有关质检人员应同时出示质检报告，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库。

3、未经检验合格不准进入货位，拒绝入库，验收中发现的问题，要及时向集中采购部人员反映查询并及时上报有关领导。

出具不合格说明，交由采购部门负责不合格品调换或退货手续的办理。

财务单据流转
1、采购部门提供：
①客户送货单/正规货物发票②申购部门主管/质检员验收单③仓库进仓单④申购单或采购计划
2、所有物资、采购材料等入库，均需填写入库单。

本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、申购单或经审批的采购计划据实填写。

3、三联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为采购留存与财务对账。

4、仓库凭单验收入库：
①填写三联入库单、验收报告
②三联入库单必须采购员、部门主管、质检员、仓管员同时签字
③仓库留存第一联存根联
5.采购员跟进：
①第二、三、联入库单交财务复核，采购留存第三联
②凭送货单及采购发票等制物料报销单
③采购留存第三联，
6、财务部跟进：
①凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证
②凭第三联入库单结算
7、各种单据要规范，不同的单据分别制定统一模板
对账
1、仓库与采购对账：
①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部
②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对
2、采购与财务对账：
①月结供应商当月采购量对账
②月结供应商购货发票对账与签收
③应付账款余额对账
④付账计划核定
入账
1、入账或报销填写《采购报销单》，其附件有购货发票送货单、请购单或采购计划，自制原始凭证等。

2、主要流程：
报销流程经办人填写，该部门主管签字，报财务部附单据及发票等。

（当日完成转出）
财务主管会计复核收集、整理报财务经理审核。

（当日完成转出）财务文秘收齐单据
统一报总经理审批。

财务部各主管会计制证入账，按借贷方制度规定办理。

（收单即日办理）
付款
1、全公司均采用三级审批制度\权限：
2、经办人、采购经理或主管复核（初级）
3、财务经理、主管会计复核（中级）
4、审批完毕转呈总经理或董事长（高级），核批签署意见后付
爱莲说 .周敦颐
水陆草木之花，可爱者甚藩(fán)。

晋陶渊明独爱菊。

自李唐来，世人甚爱牡丹。

予独爱莲之出淤泥而不染，濯清涟而不妖，中通外直，不蔓不枝，香远益清，亭亭净植，可远观而不可亵玩焉。

予谓菊，花之隐逸者也；牡丹，花之富贵者也；莲，花之君子者也。

噫！菊之爱，陶后鲜有闻。

莲之爱，同予者何人？牡丹之爱，宜乎众矣！。