1.4.1、Excel的基本特点
• 大量丰富的表格处理功能 • 丰富的函数 • 强大的绘图功能 • 丰富的分析工具 • 强大的宏功能 • 使用外部数据功能
1.4.2、Excel的用途
• 创建数据间的逻辑关系 • 利用数据间固定的逻辑关系进行试算分析 • 重组数据间的逻辑关系
1.4.3、Excel的窗口界面
计算机财务管理概述
2020年7月21日星期二
盟军利用数学模型计算德国坦克 数量
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计算机财务管理
第一章 计算机财务管理概述
主要内容
• 第一节 信息时代企业经营环境的变迁 • 第二节 经营环境变迁对财务管理发展的影响 • 第三节 财务建模与决策方法 • 第四节 建模工具——EXCEL简介
本章学习目标
务计划 • 建立合理管理架构，优化财务流程，构建
信息系统 • 面向经营提供服务与决策支持 • 引导核心财务目标的实现和绩效评估
1.2.2、从“战略家”转向“管 家”
作为“管家”的职能： • 及时并正确反映企业经营活动的信息，保证
公司的财务报告信息真实、正确和可靠。 • 及时、实时披露信息，以赢得财务报告使用
• 直接在公式中输入函数 • 使用[插入]菜单的[函数]命令
1.4.6、Excel的工具
• 单变量求解(What-if) • 方案求解 • 数据透视表 •宏
• Excel的窗口包括： • 标题栏 • 菜单栏 • 工具栏 • 编辑栏 • 工作区
1.4.3、Excel的窗口界面
• Excel的菜单： • 下拉菜单的结构 • 菜单项及主要功能 • 简捷菜单
• Excel的工具栏： • 常用工具栏 • 增加工具栏 • 删除工具栏 • 建新工具栏
1.4.3、Excel的窗口界面
• 滚动条与滚动框： • 分割框：
• 水平分割 • 垂直分割
1.4.4、Excel的工作簿
• 工作簿：255个工作表
• 工作表：256列*65536行
• 单元格
• 单元地址
• 相对地址
• 绝对地址
• 相对引用
• 绝对引用
• 混合引用
例子：P24-25
1.4.4、Excel的工作簿
• 单元区域 • 单元区域的表示方法
• 连续区域 • 合集区域 • 交集区域
• 选择单元区域
1.4.5、Excel的函数
• 函数的基本语法
函数名称（参数1，参数2，参数3，…,参数n)
• 参数类型
• 数值 • 单元引用 • 正文 • 逻辑值 • 错误值 • 名字 • 其它函数或公式 • 数组
1.4.5、Excel的函数
• 函数的使用
1.2 经营环境变迁对财务管理的影响
CFO团队职能重心：
• 1982年以前： 账房先生 • 1982——2000年：战略家 • 2000——2003年：管家 • 2004——至今：“管家”和“战略家”合论
1.2.1、从“账房先生”转向“战 略家”
作为“战略家”的职能：
• 将市场和竞争转化为动态战略与远景规划 • 将战略转化为切实可行的目标、策略与业
者的信任和信心。 • 及时发现并降低重大财务风险 • 执行政策与监控规范。
1.2.3 CFO“战略家”与“管家”合 论
投资决策、 筹资决策、经营决策等
决策层
预算控制、合同控制、网上审批控制、权限控制等
控制层
工资 总账 应收 销售 固定资产
应付 存货
采
操作层
购
1.2.3 CFO“战略家”与“管家”合 论
• 信息时代企业经营环境的变迁 • 经营环境变迁对财务管理发展的影
响 • 财务建模与决策方法 • EXCEL 的函数 • EXCEL 的重要工具
1.1 信息时代企业经营环境的变迁
主要内容
• 第一节 信息时代企业经营环境的变迁 • 第二节 经营环境变迁对财务管理发展的影响 • 第三节 财务建模与决策方法 • 第四节 建模工具——EXCEL简介
主要内容
• 1.1 信息时代企业经营环境的变迁 • 1.2 经营环境变迁对财务管理发展的影响 • 1.3 财务建模与决策方法 • 1.4 建模工具——EXCEL简介
1.3.1、定义问题
一、 观察经济业 二、 简化复杂性 三、 找出限制条件 四、 寻找连续反馈
1.3.2、建立定量模型（数学模型）
一、 确定决策变量 二、 目标函数和限制条件 三、 收集数据——考虑到时间/成本的问题
1.3.3、建立EXCEL模型 1.3.4、求解模型与决策
主要内容
• 1.1 信息时代企业经营环境的变迁 • 1.2 经营环境变迁对财务管理发展的影响 • 1.3 财务建模与决策方法 • 1.4 建模工具——EXCEL简介