交付租赁物，承租人检查、验收租赁物；第
行调查。银行主要考查贷款者的个人 信用情况以及个人收入状况等相关 内容，以确定是否予以放款。第三， 通过银行的调查，审批后，与银行签 订贷款合同。 第四，银行放款，贷 款者成功拿到贷款。
行接到贷款者的申请后，对贷款者进
第一、销售方提出保理业务申请，业 务部门进行审核， 第二、签订保理合 同，根据约定预付融资比例发放融资 款，第三、销售方或保理公司催收应 收账款，第四、收妥款项后，扣除融
第一、承租人选择供货人和选定租赁物； 第二、出租人根据承租人的要求与供货人 签订供货合同；第三、承租人与出租人签订 融资租赁合同； 第四、供货人向承租人
小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比
公司
小额贷款公司
商业保理公司
中外合资融资租赁公司
注册资本
不低于5000万人民币
不低于1000万美兀
审批单位
市、区金融办
地市级及以上地方人民政府商务主管 部门（暂试点地区）（）
省级商务主管部门
公司定位
是由自然人、企业法人与其社会组织 投资设立，不吸收公众存款，经营小 额贷款业务的有限责任公司或股份 有限公司。与银行相比，小额贷款公 司更为便捷、迅速，适合中小企业、 个体工商户的资金需求；与民间借贷 相比，小额贷款更加规范、贷款利息 可双方协商
1、更为便捷、灵活，融资额度可大可小， 融资期限可长可短，还款方式可灵活分期。
2、担保措施多样化确保借款更安全。3、优
化借款企业财务账目，降低了负债率。4、
企业可以通过融资租赁方式，在三年以内将 原有设备加速折旧。
劣势
1、小贷公司资金来源渠道较窄，小 贷公司主要以股东投入的自有资本 放贷，按照规定只能在注册区域范围 内开展业务活动，放贷资金有限。2、 小贷公司盈利水平较低，税收负担沉 重。从财税政策看，没有针对小贷公 司的税收优惠政策，小贷公司税收参 照一般工商企业执行，须缴25%所得 税和5.56%的营 业税及附加。3、 监管薄弱，不到位。按照现有政策规 定，小贷公司为非金融机构，从事类 金融业务，未纳入银监会或人民银 行系统监管，基本由地方金融办牵 头。4、个别小贷公司存在违法行为， 内控管理水平低。
1、商业保理机构注册受试点机制限 制，2、行业监管和配套机构缺乏，3、 外部环境不完善
1、资金成本较咼；2、不能享有设备的残 值；3、固定的资金支付构成一定的负担；4、 相对于银行贷款，风险因素较多。
办理贷款流程
第一，由借款者向开办小额贷款的银 行网点提出申请。在申请时，借款者 要携带身份证等相关资料，如果是商 户还需要携带营业执照。第二，银
（一）注册资本金，（二）规定限额内的银 行贷款，（三）租赁款保理融资，（四）境外 融资，享受一定外债额度，额度上限为净资 产的10倍与风险资产之差
业务范围
（一）业务范围限定在注册所在区、 县行政区域内发放贷款。（一）在
试点阶段，每年向三农方面发放的贷 款金额不得低于全年累计放贷金额 的70%（三）应坚持“小额、分
资金来源
（一）股东缴纳的资本金、（二）捐 赠资金、（三）来自不超过两个银行 业金融机构的融入资金及经国家有 关部门同意的其他资金来源。小额贷 款公司从银行业金融机构获得融入 资金的余额，不得超过资本净额的50%融入资金的利率、期限由小额 贷款公司与相应银行业金融机构自 主约定
（一）注册资本金，（二）规定限额内 的银行贷款，（三）企业杠杆率不超过10倍。
散”的原则，鼓励小额贷款公司面向 农户、微型企业、中小企业提供信贷 服务，同一借款人的贷款余额不得超 过小额贷款公司资本净额的3%
（一）出口保理；（二）国内保理；（三） 与商业保理相关的咨询服务；（四）信 用风险管理平台开发；（五）经审批部 门许可的其他相关业务。
融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租 赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁 交易咨询和担保（上海和天津自贸区可以兼 营与主营业务相关的商业保理业务）。
融资租赁公司的盈利模式是灵活多样的。 目 前市场上主流的盈利模式主要分为六种，包 括：债权收益、余值收益、 服务收益、运 营收益、节税收益和风险收益等。
贷款额度
1、对同一借款人的贷款余额不得超 过资本净额的10%对单一集团企业 客户的授信余额不得超过资本净额 的15% 2、对个人、个体户、小作 坊、小业主。贷款的金额一般为20万元以下，1000元以上。
一般不超过发票实有金额90%（实有 金额是指发票金额扣除销售方已回笼 货款后的余额），受让同一债务人的应 收账款，不得超过风险资产总额的50%
融资租赁公司融资手段更为便捷、灵活，融 资额度可大可小，融资期限可长可短，还款 方式可灵活分期。
申请成立步骤
区政府（金融办）初审申报材料后报 市金融办复审，合格后发给批文，办 理工商登记
试点地区政府商务主管部门审核申报 材料，合格后发给批文，办理工商登 记（各试点地区政策有差异）。
向拟注册企业所在地商务主管部门提出设 立申请。省级商务主管部门和国家级开发区 自收到全部申请文件之日起14日内，予以 批准的，颁发《外商投资企业批准证书》。
优势
1、有效遏制民间借贷，2、放贷速度 快，
1、风险保证，销货进货方的风险由保 理公司承担。2、节约成本，各种资 信调查、应收账款管理由保理公司负 责。3、简化手续，免除了一般信用 证交易的繁琐手续。
金融功能
信用贷款、抵压贷款，担保贷款
一般有上下游供应链。保理公司提供 有实物的应收账款贷款
集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新［型金市场原则自主确定。2、上
限---放开，但不得超过同期银行贷 款利率的四倍。3、下限---人民银 行公布的贷款基准利率0.9倍
向客户收取利息及保理费（利率在银 行利率的基础上合理确定）
卖方将货物卖给头方，卖方可将贸易 过程中销售或合同所产生的应收账款 转让给保理公司，再由保理商为卖方 提供现金流提前用于采购、生产等， 以避免应收账款产生到收回期间企业 资金周转的难题。
出租人购买承租人选定的设备，并将它出
租给承租人在一定期限内有偿使用的一种 具有融资、融物双重职能的租赁方式。承租 人在租期结束后，向出租人支付一定的产权 转让费，租赁设备的所有权转移给承租人。