第3章商业银行
一、选择题
1．我国金融机构间同业拆借是由（）统一负责管理、组织、监督、稽核。
A．证监会
B．银保监会
C．中国银行业协会
D．中国人民银行
【答案】D
【解析】我国金融机构间同业拆借是由中国人民银行统一负责管理、组织、监督、稽核。
金融机构用于拆出的资金只限于交足准备金、留足5%备付金、归还人民银行到期贷款之后的闲置资金，拆入的资金只能用于弥补票据清算、先支后收等临时性资金周转的需要。
严禁非金融机构和个人参与同业拆借活动。
2．目前，西方发达国家商业银行的机构设置主要有（）几类。
A．单一银行制
B．复合银行制
C．总分行制
D．横向分布制
【答案】AC
【解析】目前，西方发达国家商业银行的机构设置主要有两大类：①单一银行制。
单一银行制只有一个单独的银行机构，不设分支机构。
②总分行制。
总分行制是在总行之下设有多层次的分支机构。
3．下列属于商业银行借款业务的有（）。
A．向中央银行再贴现
B．同业拆借
C．发行金融债券
D．未分配利润
E．吸收存款
【答案】ABC
【解析】借款业务通常被称为“主动性负债”，是商行的负债业务，构成了商行的部分资金来源，商行的借款业务主要有：再贴现或向中央银行借款、同业拆借、发行金融债券、国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等。
未分配利润属于商业银行的自有资金。
吸收存款是商业银行最主要的负债业务，不属于借款业务。
4．存款准备金率作为货币政策工具的优点是（）。
A．中央银行具有完全的自主权
B．作用猛烈
C．对货币供应量的作用迅速
D．对松紧信用较公平
E．政策效果在很大程度上受超额准备金的影响
【答案】ACD
【解析】存款准备金的优点是：①中央银行具有完全的自主权，它是三大货币政策工具中最容易实施的一个工具；②对货币供应量的作用迅速，一旦确定，各商业银行及其他金融机构必须立即执行；③对松紧信用较公平，一旦变动，能同时影响所有的金融机构。
而作用猛烈和政策效果在很大程度上受超额准备金的影响，是其缺点。
二、判断题
1．抵押贷款的条件，是必须以借款人本人具有法定所有权的财产作为抵押物。
（）【答案】×
【解析】抵押贷款的条件，是必须以借款人本人或第三人具有法定所有权的财产作为抵押物。
2．票据贴现，是银行以购买借款人到期商业票据的方式发放贷款。
（）
【答案】×
【解析】票据贴现，是银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放贷款。
3．无论客户在银行是否有存款余额，都可以使用转账支票办理结算业务（）
【答案】×
【解析】银行办理转账结算业务，客户必须在银行有存款余额。
4．我国目前规定商业银行的资本充足率不得低于8%，次级债务不可计入附属资本。
（）
【答案】×
【解析】我国目前规定商业银行的资本充足率不得低于8%，次级债务可计入附属资本。
三、概念题
1．经营租赁
答：经营租赁又称营业租赁或服务租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁是由出租人向承租企业提供租赁设备，并提供设备维修保养和人员培训等服务性业务。
经营租赁通常为短期租赁。
承租企业采用经营租赁的目的，主要不在于融通资金，而是为了获得设备的短期使用和出租人提供的专门技术服务。
经营租赁具有如下特点：①承租企业根据需要可随时向出租人提出租赁资产的要求；②租赁期较短，不涉及长期而固定的义务；③在设备租赁期间内，如有新设备出现或不需要租入设备时，承租企业可按规定提前解除租赁合同，这对承租企业比较有利；④出租人提供专门服务；⑤租赁期满或合同中止时，租赁设备由出租人收回。
2．商业性贷款理论
答：商业性贷款理论是商业银行资产管理理论的重要代表理论之一。
该理论的主要观点是：银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款，这种来源是外生的，商业银行本身无法控制，因此在分配资金时应注重保持高度的流动性，资金只能运用于短期工商企业的周转性贷款。
这种贷款期限较短，且以真实的商业票据为抵押，票据到期后会形成资金自动偿还，所以该理论又被称为自偿贷款理论和真实票据理论。
事实上，以真实票据为抵押的商业贷款的自偿是相对的，在商品无法售出或货款无法收回时，就无法自偿。
该理论同时认为商业银行不宜发放不动产抵押贷款和消费贷款，忽视了活期存款有相对稳定的一面，因为正常经营
时，有一部分存款是不会被提取的。
3．包销
答：包销是指承销商以低于发行定价的价格把公司发行的股票全部买进，再转卖给投资者，这样承销商就承担了在销售过程中股票价格下跌的全部风险。
承销商所得到的买卖差价是对承销商所提供的咨询服务以及承担包销风险的报偿，也称为承销折扣。
包销分为全额包销、定额包销、余额包销三种。
全额包销，是指由承销商先将股票全部认购，立即向发行者支付全部股票款项，然后再按市场价格转售给投资者。
定额包销，是指由承销商认购股份公司发行的一定数额的股票，再以市场价格转售给投资者。
余额包销，是指先由承销商在约定期限内向投资者销售股票，然后未售出的余额由承销商认购。
4．承销
答：承销是证券发行人委托具有证券销售资格的金融机构，按照协议由金融机构向投资者募集资金并交付证券的行为和制度。
是证券经营机构基本职能之一。
根据证券经营机构在承销过程中承担的责任和风险不同，承销可分为包销和代销两种形式。
5．混业经营
答：混业经营是按各金融机构的业务范畴划分的一种经营模式。
在这种经营模式下，各机构能全面经营传统银行业务、投资银行业务、保险业务、信托业务等所有金融业务，实行混业经营、混业管理。
近十多年来，伴随迅速发展着的金融自由化浪潮和金融创新的层出不穷，一些长期实行分离型银行体制的国家开始逐步放松其对本国商业银行经营范围上的限制，出现了向综合性商业银行发展的趋势。
1999年美国通过了《金融现代化法案》，允许商业
银行、证券公司、保险公司相互涉足对方的领域，进入到混业经营时代。
混业经营的主要优点是：①经营的主动权和灵活性较大；②业务包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券保险信托业务等，较分业经营状态更为广泛；③混业经营的金融机构拥有规模经济效应，在竞争中处于比较有利的地位。
6．票据发行便利
答：票据发行便利是一种融资方式，借款人通过循环发行短期票据，达到中期融资的目的。
它是银行与借款人之间签订的在未来一段时间内由银行以承购连续性短期票据的形式向借款人提供信贷资金的协议，协议具有法律约束力。
如果承购的短期票据不能以协议中约定的最高利率成本在二级市场全部出售，承购银行则必须自己购买这些未能售出的票据，或者向借款人提供等额银行贷款，银行为此每年收取一定费用。
票据发行便利的主要优点在于以下三个方面：①分散风险，票据发行便利将风险分散为由多家银行承担；②为借款人提供稳定的资金来源，根据借款人与银行签订的协议，银行保证购买其未售出的短期票据，从而借款人获得了稳定、连续的资金来源；③为承购银行提供稳定的收入，由于票据发行便利的承购银行在正常情况下并不贷出货币，而是在借款人需要资金时提供机制把发行的短期票据转售给其他投资人，并保证借款人能在约定时期内能以同样方式获得短期循环资金。
这样，承购银行无需动用自有资金就可以获得稳定的佣金收入。
7．银行控股公司
答：银行控股公司指以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。
从法律角度看，控股公司控制银行，实际上往往是由银行建立并受银行操纵的组织。
大银行通过控股公司控制了多家小银行。
这样可以扩大经营范围，分散风险，获得规模效益，节省费用开支，但容易。