中国对外建设总公司×××项目经理部
财务管理制度
一、建立健全各类账目，及时记账，日清月结，按时向公司
和有关部门报表。

做到财务账、表相符规范、一目了然。

二、每月终了报出报表后作出财务分析，向经理提出建议，
当好经理参谋。

三、加强支票和现金管理，做到账账相符、账物相符。

四、财务会计对各类票据要认真审核，对签证不齐全的发票
和白条一律不得报销。

特殊情况需经项目经理签字同
意。

五、采购人员采购后，必须在三天内报账。

如无特殊情况超
时报账，所发生的金额由本人承担，若因特殊情况无按
时报账，由本人写明原因报项目经理批准后方可报销。

六、报账的发票，必须经过经办人签字,其中建筑材料及施
工用具以外的用品由主管经理签字,收料人开收料单并
签字，记账联附在发票后面,保管员开入库单并签字,记
账联与发票同行,凡是购买建筑材料、设备和用具的发
票须经生产经理签字,报项目经理签字批准,并经会计审
核无误签字后方可报销。

如查到签字不全或未经批准白
条入账时，由财务会计承担发票所发生的金额。

七、合理安排使用资金，严格控制支出，以保证工程施工的
需要
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八、所有开支必须事先报计划，经上级批准后，严格掌握开
支。

报销单据和借款必须经项目经理签字批准方可报销
或借款，但超标或不应报销的不得批准报销。

如果项目
经理因事外出而又急需用款时暂由会计签字同意方可
借款，否则，出纳不得付款。

待项目经理回来后再补签。

九、遇有计划外的重大财务事项开支必须事先口头请示上
级批准，随后补文字报告，经上级批准后财务方可报销
入帐。

中国对外建设总公司
项目经理部。