四、财务部每月1日对仓库电脑进销存帐进行 封存，同时每月对仓库进行不少于二次不 定期抽查，仓库主管应进行协调安排，仓 管员主动配合财务人员进行核查。
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五、其他规定需报送的各类统计报表。
六、仓库各种原始单据应妥善保管。出、入库 及其他记帐单据需指定专人保管，按月装 订成册，保存期2年。销毁时需报经财务 批准。
单据的编号必须连续，不得断号、缺号，作废的 单据所有联数必须加盖作废章。
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注意事项：
单据签核除主管之外,每个部门指定一个代理人， 非代理人不得代签。
仓管员负责审查单据的合法性，认真核对是否并 经相关人员签字审批，核对无误后方可发料签名
仓库对凭单书写不符不全，批准手续不符、字据 不清或被涂改的凭单不得出库；对未验收入库物 料、成品不得入库。
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3、质检部门根据检验规定进行检验，检验合格后 通知仓库保管员办理入库手续；并在进料验收单 上签名。同时由保管员签署、仓库主管复核签署 才有效。办妥后的进料验收单由品管员、采购员、 品质部、财务部各存一联记帐
4、料件验收后一段时间内若发现问题，保管员应 立即通知采购员与供货单位交涉，办理退货，由 采购员负责知会供应商，并追回经济损失。
4、电镀产品外发,由PMC部依据生产计划开出委 外加工单，仓库填写实发重量与数量，每批 需取单重并与收回单重对比；同时，仓库发 货人、委外加工单位收料人需签字。
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5、模具部委外加工, 由PMC部依据委外加工 申请单开出委外加工单，仓库发货人、委 外加工单位收料人需签字。
6、业务部样品领出,由业务员填写样品需求 单,50PCS样品需求单由部门经理批准确 度；50~200PC样品需求单需转呈副总经 理批准；200PCS以上样品需求单需再转 呈总经理批准。
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五、帐务处理及其他事项
一、保管员应每天下班前对当天入、出单据进 行登帐记录，并按相关规定记帐要求记好 帐目。仓管员在月末结账前要与车间及相 关部门做好物料进出的衔接工作，各相关 部门的计算口径应保持一致，以保障成本 核算的正确性。
二、记帐要认真，帐、卡、物三相符，材料收
支与结存要保持平衡。仓管员电脑帐与手
3、我公司仓库的账簿分电脑账和手工账
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登记账簿的要求：
登记会计账簿时，应当将凭证日期、编号、摘要内容、其 他有关资料逐项记入账内，做到数字准确、摘要清楚、登
登记完毕后，要在凭证上签名或者盖章，并注明已经登账 的符号，表示已经记账。
账簿中书写的文字和数字上面要留有适当空格，不要写满 格，一般应占格距的二分之一。
仓库保管员必须定期进行各类存货的分类整 理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货， 要按月编制报表，
仓库现场管理工作必须严格按照6S要求、 ISO9001体系文件要求及具体规定执行 。
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四、盘点和报废处理
仓库盘点由PMC组织，财务监督。采用实地盘点 法，全年进行二次盘点，即年中、年终进行全面 盘点，盘点应做到：

工程/品管/生产主管/PMC /仓库主管/副总/总经理
外发加工单：工作单号/送货单号/订单号/出货数量/日期/流水号，

物控主管/仓管员/仓库主管/加工商签收
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二、账簿
1、账簿是储存数据资料的重要会计档案，登记账 簿要有专人负责。
2、为了保证账簿记录的严肃性和合法性，明确记 账责任，保证资料完整，在账簿启用时，应在 “账簿启用和经管人员一览表”中详细记载：单 位名称、账簿编号、账簿册数、账簿页数、启用 日期、账簿交接时间、经管人员签章。

发料人/品管/PMC/仓库主管签名
生产领料单：领用部门/日期/物料名称/料号/需求/实领数量/摘要/编号

物料员/主管/发料人/仓库主管/物控
生产退料单：退料部门/日期/物料名称/料号/退料/实退数量/流水号/摘要

物料员/主管/仓库/主管/PMC，供应商退料需有品管员签名
生产补料单：补料部门/日期/物料名称/料号/退料/实退数量/流水号/摘要
月末终了，必须结出本月收入、发出、余额。结 账前，必须将本期内所发生的各项经济业务全部 登记入账。
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登账更正方法：
账簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或者用药水消除 字迹，不准重新抄写，必须按照下列方法进行更正：
登记账簿时发生错误，应当将错误的文字或者数 字划红线注销，但必须使原有字迹仍可辨认；然 后在划线上方填写正确的文字或者数字，并由记 账人员在更正处盖章。对于错误的数字，应当全 部划红线更正，不得只更正其中的错误数字。对 于文字错误，可只划去错误的部分。
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有下列情形之一者，不准出库:
出物凭单签写不符不全，批准手续不符 ； 凭单字据不清或被涂改 ； 未验收入库物料、成品 ； 发料应对保质负责，严禁发不合格物品 。
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三、日常管理
做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库 保管员必须对各类库存物资定期进行检查盘 点，并做到账、物、卡三者一致。
仓管员与物料员专业知识培训 教材
课程目标
1.规范单据填写、账簿登记，确保帐物相符。
2.规范收料、发料、储存、搬运等运作，使本公司的仓库 管理规范化，并使物料供应、收料、发料、储存、搬 运、销售等环节平衡、顺畅、快捷。
3.规范物料的监管，使公司的物料实物管理和财务管理 能够相互稽核、监督、牵制，保证公司物料运作的安 全、顺畅、快捷、完整。
各生产部门物料员严格执行单据流程，仓管员负
责单据把关，对把关不严的造成损失，承担连带
责任。
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具体表单所需填写的基本内容及签收与权限批核如下：
进料验收单：送货单号/供应商名称/订单号码/验收数量/日期流水号，
单号/供应商名称/订单号码/验收数量/日期/流水号，
七、仓管人员调动、离职、辞退，应办理交接手续。 未办理移交手，由此造成帐、物不符及损失， 由部门主管负责
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结束语
------ 交 流 心 得
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每天多做一点点 就是成功的开始
每天创新一点点 就是领先的开始
每天进步一点点 就是卓越的开始
每天谦虚一点点
就是被接纳的开始
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2、仓库依据物控开出生产套料单和生产部门开 出生产领料单、补料单，核对是否并经相关 责任人签字审批，物料的编号、名称、规格、 数量是否填写，核对无误后予以发料签名。
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3、成品出库依据业务部出货通知单，备好成 品，编制送货单，并交业务、品管签字方 可发货；货物上车由送货人签收。同时， 每天下班前需依据送我司货单做出货明细 表。
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对账：
账证核对。核对账簿与原始凭证核对，时间、 凭证字号、内容、数量、记账方向等是否一致。
账账核对。手工账与电脑账相核对。
账物核对。通过月末实地盘点与核对账簿数 额是否相符。
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案例：
不符合要求填写的单据——现场看板 不符合要求登记的账簿——现场看板
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第二篇：专业知识篇
-----仓库管理办法及流程规范
一、盘点时发现盈或亏应重复一次，重新核实， 并分析原因。提出改进意见或措施，做好记录， 及时报告领导。
二、盘点完成后，由财务部根据盘点盘盈、盘 亏表编写报告书，经财务负责人批准后，仓库 依批准文件予以调整进销存帐。
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三、物料的报废由仓库管理人员根据实际情况 提出，填写报废申请单，并说明原因。经 相关部门签署意见，报废金额在1000元以 内经副总批准后进行报废处理，报废金额 在1000元以上需转经总经理批准后进行报 废处理，并根据已批准的报废申请单记减 不良品帐。
5、公司自制品的入库由制造部门填写入库单， 检验员检验合格签字后方可入库。 退料单、不良 品、废料入库由需办理入库部门经办人填写入库 单，部门主管、物控主管、检验员签字。
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6、待验收物料，不合格物料，保管员应妥善保 管，分开存放；并督促抓紧处理，手续应健全。
7、料件因生产急需或其他原因不便入库，而直接 送到现场，保管员要亲自赴现场办理入库和发料 手续。
登记账簿要用蓝黑墨水或者碳素墨水书写，不得使用圆珠 笔或者铅笔书写，除更正数字之外，不得用红色墨水书写。
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各种账簿按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。 如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销， 或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由 记账人员签名或者盖章。
每一账页登记完毕结转下页时，在摘要栏内注明 “过次页”和“承前页”字样。年度终了，数量 结转在摘要栏注明“结转下年”和“上年结转” 字样。
工帐每月28日以前至少要核对一次，有差
异需及查找原因，进行调整，确保帐帐相
符、帐物相符。同时，仓库主管对各仓管
员帐、物每月至少进行二次以上抽查，发
现问题应及时处理。
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三、仓库单据经办人应将当天、出及异常处理 单据，于次日上午以前送交财务部相关人 员签收。月底与外发加工、电镀、丝印厂 核对加工产品数量与重量，并次月5日以 前客户回传核对表交财务部；每月30以 前将本月电镀产品及外购五金件所取单重 编表交财务部。

物料员/主管/仓库/主管/PMC，供应商补料需有品管员签名
入 库 单：入库部门/日期/物料名称/料号/入库/实收数量/累计数量

物料员/部门主管/仓管员/仓库主管/品管员签名
出 货 单：送货单号/客户订单号/出货数量/日期/流水号，

仓管员/品管/仓库主管/客户签收人
报废申请单：部门/日期/物料名称/料号/数量/摘要/编号/报废原因
8、客户退回产品，仓库收货后及时通知品质部进 行质检，填写收料单经品管、部门主管签字后； 区分入库。
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下列情况应严格把关，不准验收：
无公司领导批准的采购订单。 与合同订货单计划不符的。 违反公司规定，采购员工作标准，没按规
定进货渠道采购的。 质量不合格的。