-6.53 1,220.54
2020年三季度利润总额为377,335.65万元，与2019年三季度的 156,254.06万元相比成倍增长，增长1.41倍。利润总额主要来自于内部经 营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
中远海控2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
3,705,486.3 2
155,748.58 59,961.31 59,228.2 95,787.27
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为4.56倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
455.51 69.25
601.97 0
133.1 -5.45
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
3,705,486.3 2
100.00 3,951,612.6 9
100.00 4,365,580.6 8
100.00
3,401,272.7 8
5,837.27 1,348.47
222,734.93 95,168.87 0
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度 9.13
2019年三季度 9.55
8.56
21.87
23.15 17.7
55.05 31.42
2020年三季度 8.23 18.2 66
26.43
中远海控2020年三季度营业周期为26.43天，2019年三季度为31.42 天，2020年三季度比2019年三季度缩短4.99天。
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
管理费用增加6,870.8万元，共计减少195,629.74万元。各项科目变化引起 营业利润增加217,346.5万元。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年三季度 0.67
2019年.45 -23.63
2020年三季度 510.42 208.08 131.89 -39.57
中远海控2020年三季度总资产周转次数为0.71次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从601.97天缩短到510.42天。企业的资产规模有较 大幅度的下降，但营业收入却有较大幅度的提高，表明企业在压缩资金占 用、收缩战线的同时，使经营业务得到迅速发展，企业总资产的周转有较
-
0
84.83
0.10 0.03 5.72
2.43 -
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
8.05
10.77
1.62 4.18
3.96 4.02
5.35 10.97
4.16 8.41
2020年三季度 15.08 8.56 9.28 7.81 19.73
中远海控2020年三季度的营业利润率为8.56%，总资产报酬率为 7.81%，净资产收益率为19.73%，成本费用利润率为9.28%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为20,874,872.17万元，经营资产的收益率为 7.16%，而对外投资的收益率为7.34%。
2020年三季度营业利润为373,906.57万元，与2019年三季度的 156,560.08万元相比成倍增长，增长1.39倍。以下项目的变动使营业利润 增加：公允价值变动收益增加1,620.28万元，资产减值损失增加281.41万 元，销售费用减少610.37万元，营业税金及附加减少2,798.76万元，财务 费用减少12,828.49万元，共计增加18,139.32万元；以下项目的变动使营 业利润减少：投资收益减少4,446.34万元，营业成本增加184,312.6万元，
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析 从这三季度来看，中远海控的营业收入持续增长。2020年三季度营业 收入为4,365,580.68万元，比2019年三季度增长10.48%，这一增长速度 是在2019年三季度增长6.64%的基础上取得的。
- 3,951,612.6 9
156,254.06
156,560.08
- 68,084.09 - -306.02
6.64 4,365,580.6 8
10.48
0.32 377,335.65
141.49
161.1 373,906.57
14.95 63,637.74 -100.32 3,429.08
138.83
91.79 3,518,842.7 2
0.16 7,028.53 0.04 1,930.61
6.01 242,743.82
2.57 118,810.18
-
0
89.05 3,703,155.3 2
0.18 4,229.77 0.05 1,320.23
6.14 249,614.63
3.01 105,981.69
0.91
2.64
2.32
75.87
75.58
2020年三季度 0.94 0.89 4.56
70.57
2020年三季度流动比率为0.94，与2019年三季度的0.96相比略有下 降。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因是：2020年 三季度流动资产为6,397,424.1万元，与2019年三季度的7,088,970.57万 元相比有所下降，下降9.76%。2020年三季度流动负债为6,774,565.48万 元，与2019年三季度的7,396,891.54万元相比有较大幅度下降，下降 8.41%。流动资产下降速度快于流动负债的下降速度，致使流动比率下降。