2019年国家银行从业《中级个人理财》职业资格考前练习一、单选题1.杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙，杨丙幼年时送给陈某作养子，杨丙结婚时，陈某为其盖了二层的新房，因邻居失火，该房屋被烧毁。
杨丙的生母就将自己的住房腾出来，让杨丙夫妇及陈某居住，不久杨丙的生母病故。
杨甲与杨乙要收回房子，杨丙认为自己有权继承母亲遗产。
依照法律规定，死者的遗产由( )继承。
A、杨甲和杨乙B、杨甲、杨乙和杨丙C、杨甲、杨乙、陈某D、杨甲、杨乙、杨丙及陈某>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第2节>法定继承【答案】：A【解析】：养子女是指因收养关系的成立而与养父母形成父母子女关系的子女。
养子女与亲生子女享有同等的继承权。
收养关系一旦成立，养子女与生父母间的权利义务关系消除。
本题中杨丙被送给陈某做养子，其与生父母之间的关系即告解除，无权继承生父母的财产。
2.在( )的方式下，理财规划服务才能体现其实用性。
A、为客户制定子女教育金规划B、分析和规划客户当前比较关心的家庭财务决定C、为客户制定换购房的规划D、为客户制定退休规划>>>点击展开答案与解析【知识点】：第11章>第1节>理财规划书的实用性【答案】：B【解析】：理财规划服务就不只是按制作理财规划书的标准程序，逐个地为客户制定所谓的子女教育金规划、退休规划、换购房规划等，而是针对客户比较明确的、当前比较关心的家庭财务决策，进行分析和规划，并且着重强调这些家庭财务决策对家庭整体财务状况、现在以及未来的其他理财目标的影响。
这样才能体现理财规划服务的实用性。
3.下列关于保证的说法不正确的是( )。
A、保险保证必须是书面的B、保险合同中均存在默示保证C、保险保证必须是保险合同的一部分D、在没有法律规定特别限制的情况下，保险人可以要求投保人同意投保书中所申明的事实或承诺均被视为保证>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：B【解析】：保证是指保险人和投保人在保险合同中约定，投保人或被保险人在保险期限内担保对某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性，可见，保险合同保证义务的履行主体是投保人或被保险人。
保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件，因此，保证是影响保险合同效力的重要因素，保险保证的内容是合同的组成部分。
保证通常分为明示保证和默示保证。
4.家庭财务保障规划建议的内容不包括( )。
A、重申家庭财务保障的重要性B、对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估C、风险管理效果评估D、家庭财务保障规划的实施阶段>>>点击展开答案与解析【知识点】：第11章>第3节>综合理财规划建议【答案】：D【解析】：家庭财务保障规划建议包括了以下四个方面的内容：重申家庭财务保障的重要性；对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估；提出对策(包括保险产品建议)；风险管理效果评估。
5.以下关于口头遗嘱的说法错误的是( )。
A、危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效B、立遗嘱人只有处在危急情况下，即遗嘱人随时有生命危险时，不能以其他方式设立遗嘱，才允许设口头遗嘱C、口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱D、口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第2节>遗嘱继承【答案】：A【解析】：口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱。
法律对这种遗嘱方式给予了严格的限制：①立遗嘱人只有处在危急的情况下，不能以其他方式设立遗嘱，才允许立口头遗嘱；“危急情况下”一般是指立遗嘱人的生命处于危笃之际，来不及或者无条件设立其他形式的遗嘱的情况。
②口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。
危急情况解除后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。
6.根据2018年实行的《企业年金办法》的规定，( )每年不超过本企业职工工资总额的8%。
A、员工个人缴费B、企业缴费C、企业和员工缴费合计D、企业年金投资运营收益缴费>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第4节>企业年金的资金筹集与发放【答案】：B【解析】：2018年实行的《企业年金办法》规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8％。
企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12％。
7.( )主要包括国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款等。
A、长期教育投资规划工具B、传统教育投资规划工具C、特别投资规划工具D、短期教育投资规划工具>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第2节>短期教育投资规划工具【答案】：D【解析】：短期教育投资规划工具。
教育资金的来源除了客户自身拥有的资产收入和政府或民间机构的资助外，还包括政府为家庭贫困的学生提供的专门的低息贷款。
教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式：一是国家助学贷款；二是商业助学贷款；三是出国留学贷款。
8.( )属于增值性的自用性资产。
A、投资性房产B、股票C、银行活期存款D、艺术品收藏>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第1节>家庭资产和负债的分类【答案】：D【解析】：自用性资产包括增值性的资产和非增值性的资产。
其中，增值性资产包括自用住房、空置或者用于度假(不产生收入)的房产、艺术品收藏等。
AB两项属于投资性资产；C项属于流动性资产。
9.补偿原则集中体现了保险的宗旨。
坚持这一原则对于维护保险双方的正当权益、防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险的发生具有重要意义。
但也有一些保险产品不适用于该原则，如( )。
A、财产损失保险B、人身意外伤害保险C、责任保险D、信用保证保险>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：B【解析】：保险补偿原则主要适用于财产保险以及其他补偿性保险合同，对人寿险合同则一般不适用。
10.下列哪一项不属于投保方必须告知的内容?( )A、在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人B、保险人理应知道的常识C、保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保D、合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则【答案】：B【解析】：告知(也称“披露”或“陈述”)是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保留地向对方所作的口头或书面陈述。
具体而言，是投保人对已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报；保险人也应将对投保人利害相关的重要条款内容据实告知投保。
B项不属于与风险和标的有关的实质性重要事实。
11.忠诚客户的特点不包括( )。
A、非常满意B、固定接待人员C、重复购买D、介绍别人>>>点击展开答案与解析【知识点】：第9章>第2节>客户关系管理与理财师工作实践【答案】：B【解析】：一般而言，忠诚客户包含下面三个特点：①非常满意；②重复购买；③介绍别人。
也就是说，客户必须具备上述三个特质才能称为忠诚客户。
12.李某为自己投保一份人寿险，保额100万元。
指定其妻为受益人，李某有一子9岁，李某的母亲60岁且自己单独生活。
若李某因故身亡，则该份保险金依法处理的方式为( )。
A、李某的妻子获得50万元，其余50万元由李某的孩子，母亲和妻子平分B、李某的妻子获得50万元，其余50万元由李某的孩子，母亲平分C、李某的妻子获得100万元D、李某的妻子，孩子和母亲平分100万元保险金>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>保险的相关要素【答案】：C【解析】：受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。
受益人领取的保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人的遗产处理。
本题案例中李某已指定其妻为受益人，保险金由其妻独立享有。
13.下列关于共同保险的说法不正确的是( )。
A、共同保险又称共保B、投保人的保险金额不能超过保险标的价值C、保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担D、共同保险的风险转移形式是横向的>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>商业保险的种类【答案】：C【解析】：共同保险也称共保，是由几个保险人联合直接承保同一保险标的、同一风险、同一保险利益的保险。
C项属于再保险。
14.以下不属于是否出国留学深造需考虑的问题是( )。
A、何时出国B、出国后是选择公立学校还是私立学校C、选择在哪个国家接受教育D、出国后选择什么专业>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第3节>教育投资规划具体步骤分析【答案】：D【解析】：家长打算让子女在未来出国深造，则必须提早打算，并考虑以下问题：何时出国。
高中、大学本科还是出国攻读硕博研究生；出国后选择公立学校还是私立学校；选择在哪个国家接受教育。
15.个人对企事业单位承包、承租经营后，工商登记改为个体工商户的，应( )。
A、按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税，不再征收企业所得税B、按工资、薪金所得计征个人所得税，不再征收企业所得税C、先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税D、先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按工资、薪金所得计征个人所得税>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第4节>案例分析以及规划建议【答案】：A【解析】：如果将所承租企业的工商登记变更为个体工商户，则其经营所得按个体工商户的生产经营所得计算缴纳个人所得税；如果仍使用原企业的营业执照，则按规定在缴纳企业所得税后，还要就其税后所得按承包、承租经营所得缴纳个人所得税。
16.高先生每个月末节省出500元人民币，参加一个固定收益计划，该计划期限10年，固定收益率6％，当该计划结束时，高先生的账户余额为( )元。
A、81930B、81940C、86680D、79085>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第2节>预期投资回报率【答案】：B【解析】：N=10*12=120;I=6%/12=0.5%;PMT=500 ;PV=0求FV= 81939.6717.某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。