金
项目资金总投 资2200万元， 全部为市预算 安排资金
到位率 100%
到位率 90%-99%
到位率 80%-89%
到位率 80%以下
效率 指标
中小学 校基础 设施建 设完成 质量
完成情
完成情
项目实施完成 完成情
完成情况
况
况80%以
情况
况100%
80%-89%
90%-99%
下
项目基本信息
单位：万元
一、项目基本情况
（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。 中小学校基础设施建设项目资金为2015年地方教育费附加1200万 元，中小学基础设施建设项目资金1000万元，我局依据资金的使用 范围进行安排和使用，主要用于学校项目建设、校舍的维修维护、教 学设备购置、校园文化建设及学校的美化绿化等。分别由中小学项目 学校具体实施。
财政支出项目绩效评价报告
评价类型：□实施过程评价 ■完成结果评价 项目名称：中小学校基础设施建设 项目单位：文昌市教育局 主管部门：文昌市教育局 评价时间：2016年5月3日至5月9日 组织方式：□财政部门 □主管部门 ■项目单位 评价机构: □中介机构 □专家组 ■项目单位评价组
评价单位（盖章）： 上报时间：2016年5月10日
差1分进行评
分）
对照绩效目标 评价产出质量
（三）项目资金管理情况 我市中小学校基础设施建设项目资金由于项目实施单位为各中小学 校，根据市政府相关规定该项目资金属于二次分配资金。按规定我局和 市财政局拟定分配方案，联文报市政府审批。学校根据政府审定的项目 及进展情况申报资金，由市教育局审核报市财政局审批，由市财政局直 将资金下达到项目学校，项目学校依据相关财务规定进行支出。从而控 制资金的使用范围，保证资金的使用效益。
（2）项目预算超支节约情况。 我市中小学校基础设施建设预算资金2200万元，2015年共使用 资金870.914899万元，剩余1329.085101万元，其中1199.4万元结 转2016年使用，2015年使用率仅为39.59%。截至2016年5月31日共 使用资金2042.44万元（中小学基础设施建893.25万元，地方教育费 附加1149.19万元）资金使用率为92.84%。 2. 项目的效率性分析 （1）项目的实施进度 截止2015年12月项目全部实施完成。 （2）项目完成质量 截止2015年12月，我局中小学校基础设施建设基本结束，资金申 报、使用规范，没有出现截留和套取项目资金现象。 3.项目的效益性分析 （1）项目预期目标完成程度 2015年我局较好地完成中小学校基础设施建设项目的实施，没有出 现因预算项目设置不规范而取消的情况。 （2）项目实施对经济和社会的影响 我局中小学校基础设施建设改善了学校的办学条件，为我市实施基 本均衡发展提供保障，学校的教学质量得到明显的提高，社会和群众的 认同度很高，取得了较好的社会效果。 4．项目的可持续性分析 中小学校基础设施建设使我市中小学校的办学条件得到明显的改 善，教学质量进一步提高，为提升我市教育总体水平打下坚实的基础。 综上所述，项目的预期目标已全部完成。 五、综合评价情况及评价结论 中小学校基础设施建设项目按照单位职能进行设置，目标明确，资 金到位及时，使用按计划进行，项目的组织管理基本有效；产出基本达 到预期目标，效果良好，绩效基本实现。
否履行相应手续 施调整履行相
应手续（1分）
是否根据需要制
资 金 分
8
分配 办法
2
定相关资金管理 办法，并在管理 办法中明确资金 分配办法；资金 分配因素是否全
办法健全、规 范（1分），因 素选择全面、 合理（1分）
面、合理
配
资金分配是否符 项目符合相关
分配 结果
6
合相关管理办 法；分配结果是
分配办法（2 分），资金分
济社会发展规划 和部门年度工
决策 依据
3
和部门年度工作 计划；是否根据
作计划（2 分），根据需
需要制定中长期 要制定中长期
实施规划
实施规划（1
分） 8
决策 程序
项目符合申报
项目是否符合申 条件（2分），
报条件；申报、 申报、批复程
5
批复程序是否符 合相关管理办
序符合相关管 理办法（2
法；项目调整是 分），项目实
8
得分
4 3 5 2 6 3 2 5 2 0 7 4 3 3 2 7 8 8 7
5
总分
100 评价等次
意度
100
100
86
良好
三、评价人员
姓名
职务/职称
黄叶忠
副局长
郑师
主任
单位 文昌市教育局 文昌市教育局
签字
评价工作组组长（签字）：
章）：
项目单位负责人（签字并盖 年 月日
文昌市2015年中小学校基础设施建设 绩效评价报告
省财政预 算
省级 财政预算
市财
市县财政预 2200 算
市财政预算 2168.771 政预算 2200
注：本次评价资金为市财政预算2200万元的使用情况。
绩效评价指标评分 一级指标 分值
项目决策
20
项目管理
25
项目绩效
55
二级指标 项目目标 决策过程 资金分配 资金到位 资金管理 组织实施
项目产出
项目效益
（二）项目资金使用情况 2015年度预算安排中小学校基础设施建设项目资金2200万元，其 中中小学基础设施建设1000万元，地方教育费附加1200万元。根据项 目的进展及地方教育费附加的征收情况，我局会同市财政局全年按二批 进行申请。 1、中小学基础设施建设资金 第一批分配资金267.42万元。截至2015年12月31日共支出 186.32万元。结余81.1万元2015年底均上缴市财政。 第二批分配资金732.58万元。截至2015年12月31日本批资金均 没有支出。2016年1月本批资金均进行结转，截止2016年5月31日共支 出706.93万元，结余25.65万元。 2、地方教育附加资金 第一批分配资金15万元。根据市政府文件精神，安排联东中学“校 中村” 搬迁安置补偿资金（文府函[2015]154号）。截至2015年12月 31日本笔资金没有支出。本笔资金2015年底上缴市财政。 第二批分配资金700.44万元。项目学校27所，项目65个。截至 2015年12月31日共支出684.59471万元。结余15.84529万元2015 年底均上缴市财政。 第三批分配资金466.82万元。项目学校21所，项目34个。截至
预[2015]28号）文件，我局2015年部门预算总支出8892.77万元。
其中，基本支出3155.19万元（其中，工资福利支出1984.84万元，
商品和服务支出331.98万元，对个人和家庭的补助838.37万元），项
目支出5737.58万元（含中小学校基础设施建设2200万元），市财政
局于2015年12月底全部拨付到位。项目资金到位率100%。
用，专账管理
项
目 管
25
理
资 金 管
资金 使用
10
7
项目资金是否实 行专账管理，专 户使用，专款专 用
（7分），实行 专款专用，但 是未实行专账 管理，（3 分），实行专
款专用，专账
管理（0分）用 支出等制度是否 健全，是否严格 执行；会计核算 是否规范
财务制度健全 （1分），严格 执行制度（1 分），会计核 算规范（1 分）。
2015年12月31日本批资金均没有支出。其主要原因为市教育局与市财 政局与2015年11月份将拟定的分配方案联文报市政府审批，市政府于 2015年12月23日对分配方案进行了批复（文府函[2015]1090号）。 市财政局依据市政府相关文件于2015年12月24日下达资金到各项目学 校，本批资金市财政局于2016年1月份进行了结转。截止2016年5月31 日共支出464.598757万元。本批资金结余2.22124万元。
组
组织 机构
1
机构是否健全、 分工是否明确
机构健全、分 工明确（1分）
织 实 施
10 管理 制度
是否建立健全项 建立健全项目
9
目管理制度；是 否严格执行相关
管理制度（2 分）；严格执 行相关项目管
项目管理制度 理制度（7分）
产出 数量
对照绩效目标
评价产出数量
5
项目产出数量是 否达到绩效目标
（按优5分、良 3分、中2分、
综上所述，项目总体评分为“86分”，评定级别为良。
中小学校基础设施建设项目绩效评价表
一
二
级 分 级 分 三级 分
指 值 指 值 指标 值
标
标
指标解释
评价标准
项
目标明确（1
目 目
4
目标 内容
4
目标是否明确、 细化、量化
分），目标细 化（1分），目
标
标量化（2分）
决
策
过
项
程
目 决
20
策
项目符合经济
项目是否符合经 社会发展规划
项目绩效目标表
项目名称：中小学校基础设施建设
指标 绩效指
绩效标准
绩效目标
类型 标
优
良
中
差
中小学 中小学校实施 校基础 项目学校基础
产出 设施建 设施建设和设 100% 95%以上 90%以上 90%以下
指标 设项目 备配置完成和 实施情 到位，并充分 况 使用
成效 指标
中小学 校基础 设施建 设项目 投入资
文昌市财政局： 根据贵局《关于开展2015年度预算项目绩效自评工作的通知》
（文财监[2016]10号）要求，我局认真组织对2015年市预算安排的 2200万元中小学校基础设施建设的使用和管理情况进行自查，现就有 关情况报告如下：