物料领用规定
1 目的
为规范物料领用、发料流程，控制物料出库数量，确保发料的数量能满足生产的需求，将制定本规范。

2 适用范围
生产部各部门的领料行为适用本规定
3 填写“领用单”
（1）领料员按每天生产所需领用物料，填写“领用单”（如下表所示）。

领料单（式样一）
（2）领料员认真填写“领料单”，填写时字迹应清晰，并不得涂改。

（3）当日“领料单”当日必须到仓库领料。

（4）当日未领料的“领料单”的处理办法如下。

①财务未签字盖章的，自行作废。

②财务已签字盖章的，应于当日凭“领料单（仓库联）”到财务部抽出“领料单（仓库
联）”，并使财务、仓库和车间三联同时作废，重新填制“领料单”办理领料手续。

4 审批领料单
审批部门审核领料部门的领料是否符合消耗定额和相关计划等，并在“实领”栏中填写实领数（大写）。

审批人员在审批“领料单”时应注意以下三个方面的问题。

（1）“领料单”字迹是否清晰，是否涂改。

（2）领用数量是否大写。

（3）生产物料领料是否严格按生产计划和消耗定额领取。

5 财务部审核“领料单”。

财务部审核领料手续是否齐全及领料金额是否准确。

财务部应按以下四点要求进行审核。

（1）不办理隔日、有涂改或未按领料程序要求填写“领料单”。

（2）不定期抽查仓库物料账、卡和物。

（3）结算业务章专人管理，不得擅自借给他人使用。

（4）所有“领料单（仓库联）”由专人每月记账后统一装订并妥善保管。

6 发放物料
物料仓管员核对所有物料是否有库存，在“发料”处签字，并填写实际单价和物料编号等。

（1）填写实际单价和库别时不得涂改。

（2）发现“领料单”有疑问时应及时通知财务部和领料部门。

（3）物料发放遵循“先进先出“原则。

（4）及时报送日报表和临时收料单。

（5）每天与财务部共同核对当天手法金额和“领料单”张数。

7 超限额领用控制
当生产部申请超限额领料时，需说明原因，同时物控部进行调查，并将调查结果依审批权限上报物控总监、总经理，按其决策办理。

8 补退料控制
生产现场发现物料不合格、物料超发、物料少发等情况时，需及时办理补退料，以满足生产的需求。

9 本规定由物控部制定，解释权归物控部所有。

10 本规定自____年___月___日起实施。