医院财产物资管理制度
一、财产物资管理范围：
本制度包括：固定资产(专业设备、一般设备、被服、图书)；低值易耗品(棉织品、工具，医疗器械)；其它材料(布匹、劳保、水电材料、辅助材料、仪器配件、印刷品)；办公用品。

二、购进管理
（一）购进各类物资必须事先申报计划，经院长、计财科审批后方可购进。

审批计划不得超过当期费用开支计划。

（二）未经批准私自购置不予报账。

超计划部分不得开支。

（三）购进价格必须经有关领导审核或经院长批准同意。

三、领发手续
（一）各类物资实行定额管理办法，从严控制发放。

（二）每月25日结账，物资保管员制作当月出入库及库存月报表，上报计财科，作为全成本核算的依据。

四、物资管理
（一）各部门要妥善保管好各类财产物资。

大型贵重设备实行责任制，指定专人管理，制定操作规范，建立设备技术档案、使用情况报告制度。

（二）科室之间进行资产转移，需经物资管理部门同意后方可办理移交手续。

填制一式四联单，双方签字后各留一联，一联留物资管理部门，一联交计财科备查。

（三）物资报废、毁损、清理程序。

报废物品由物品使用科室填写一式三联单，经维修部门、物管员签字认可，物品管理部门上报医院领导批准后方能进行实物上交。

毁损物品需由计划财务部派员参与回收处理过程。

（四）报失物品必须写明丢失原因。

若物品被盗需经行保科签字认可。

（五）凡因保管、使用不当造成物资丢失、损坏，将按照物品价格的10—30%从科室收入中扣除，后经维修能继续使用的，赔偿维修费的20—40％。

（六）财产物资依据我院《财产清查盘点制度》要求，定期盘点。

（七）财产物资保管变动，必须经计财科监交，核对无误后方能离开。

五、账务管理
（一）物资保管员账目设置采取账簿、账卡两种形式。

每月15日同计财科财产会计核对物资金额账；与实物核对账卡数量，做到账账相符、账卡相符、账物相符。

（二）物资保管员对物资的购进、发出、转让、报废等业务，必须在发生之日三天内，将有关手续凭证转至计财科。

做到记录清晰，数字准确，手续齐全。

六、办公用品
（一）办公用品实行“核准基数、定额供应、定期报账”管理原则。

（二）计财科依据办公用品保管员交回的代金券额度，核定办公用品当期购进数，控制库存数。