④申请人违约，受益人通过通知行索赔
⑤担保行赔付 ⑥担保行索赔
⑦申请人赔付
银行保函的开立 通过通知行通知 特点
1、真假易辩。 2、索赔不便。
银行保函的开立
通过转开行转开
当受益人只接受本地银行为担保人时 ，原担保人要求受益人所在地的一家银行 为转开行，转开保函给受益人。这样，原 担保人变成了反担保人，而转开行则变成 了担保人。
⑤担保行索赔
⑥申请人赔付
银行保函的开立
特点 1、涉及当事人少，关系简单； 2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨
别保函真伪，因此无法保障自身的权利； 3、索偿不方便。
由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不 愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开 立。
通过通知行通知
直接银行保函
（有通知行）
银行保函的当事人
• 1、申请人 • 2、担保行 • 3、受益人
• 4、反担保行 • 5、保兑行 • 6、通知行
银行保函的当事人
受益人
保 兑 行
转开行 通知行
申请人 担保行 反担保行
2020/8/6
反担保行：处于委托人所在地，接受申请人请求而向 受益人所在地银行发出开立保函委托指示的银行。
转开行（Re-issuing bank）：根据国外担保银行的要 求凭该银行的反担保向受益人开出保函的银行。（实际的 担保行/受益人所在地银行）
保证申请人
1、基础合同
受益人
4 2
、 申 请 开 立 保 函
保证行
5、索赔
3、开立保函 （swift或telex方式）
、 通 知 保 函
通知行
Guaranteeing Bank
Advising Bank
通过通知行通知
申请人
订立基础合同
受益人
⑦ ⑥①
担保行
②
④
⑤
③④ ⑤
通知行
①申请开立保函 ②开出保函 ③通知保函
申请人
受益人
申请人
受益人
担保行
担保行
银行保函的开立
• 直接开给受益人 • 通过通知行通知 • 通过转开行转开
直接开给受益人
是指担保银行应申请人的要求直接将 保函开给受益人，中间不经过其他当事人 环节，这是保函开立方式中最简单、最直 接的一种。
直接银行保函
（无通知行）
Principal 保证申请人
2020/8/6
银行保函, L/G
在国际贸易和国际金融交易中
买方
请为我向卖方付款提供担保!
银行保函
卖方
请为我向买方履约提供担保 ！
银行
银行保函定义:
银行保函是银行根据其客户签发的书面承诺，
保证在委托人违约
时支付一定金额给受益人。
买方 或
卖方 受益人
请求 = 向…..申请
银行
买方
签发书面承诺
或
卖方
间接银行保函
Principal 保证申请人
1、基础合同 Beneficiary 受益人
5 4
7 2
函 和 反 担 保
、 委 托 开 立
、 反 担 保 索 款
保
指示行
Instructing Bank
3、转递保函委
、 开 立
、 索 偿
保
函
托并反担保
保证行
6、反担保索款 Guaranteeing Bank
银行保函的基本功能 信用工具 结算工具
可用于履 约信用担保
可用于支 付信用担保
可用于独立 的支付手段
2020/8/6
银行信用证与银行保函的主要区别
银行信用证 1. 单据是用来证明受益人履约的
2. 单据要求复杂
3. 物权单据 – 运输单据很重要 4. 申请人永远是买方 5. 受益人永远是卖方 6. 可以是即期或远期付款
1、基础合同 Beneficiary 受益人
3 2
、 申 请 开 立 保 函
保证行 Guaranteeing Bank
寄 或 快 递 方 式 ）
、 开 立 保 函 （ 邮
4、申请人违约，受益人索偿
直接开给受益人
申请人
订立基础合同
受益人
① ⑤①申请开立保函
②开出保函
③申请人违约，受益人索赔 ④担保行赔付
- 承兑信用证 - 延期付款信用证
7. 根据UCP600开立
银行保函 1. 单据是用来证明申请人违约的
2. 单据要求简单 3. 运输单据不重要 4. 申请人可以是买方或卖方 5. 受益人可以是卖方或买方 6. 只有即期付款
7. 根据URDG458签发
银行保函的基本内容
1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、 通知行或转开行）的完整名称和详细地址。
银行保函的定义
银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)是指银行或金融机构应申请人的要 求向受益人开出的担保申请人正常履行 合同义务的书面证明。（银行担保书）
它是银行有条件承担一定经济责任的 契约文件。当申请人未能履行其所承诺 的义务时，银行负有向受益人赔偿经济 损失的责任。
银行保函 的基本功能
2、保函的性质。即保函的种类。 3、合同的主要内容。 4、保函的编号和开立日期。 5、保函金额。担保金额是保证人的责任限度 ，通常就是受益人的索偿金额。
银行保函的基本内容
6、保函的有效期限和终止到期日。 7、当事人的权利和义务。 8、索偿条件:只有在合同一方未履约或违反合同 规定时，另一方才能利用保函取款，保证人如何认 定申请人违约，什么情况下保证人可以向受益人付 款，均由索偿条件决定。索偿条件直接关系到申请 人和受益人的权益，各方均必须慎重考虑。 9、其他条款。
通过转开行转开
订立基础合同
申请人
受益人
⑨ ⑧①
反担保行/ 指示行
② ⑥
③④ ⑤
担保行
⑦
/转开行
①申请开立保函 ②开出反担保函并要求转开行转开 ③转开行开出保函 ④申请人违约，受益人向转开行索赔 ⑤转开行赔付 ⑥转开行向反担保行索赔 ⑦反担保行赔付 ⑧反担保行向申请人赔付 ⑨申请人赔付
受益人凭 转开行 的 保函向其索赔
向国外的 反担 保行索 偿
2020/8/6
转开行赔付
转开行可依靠国外的 反担保行抵补风险
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委托人 （日本）
申 请 索反 担 保 偿
东 京银行
委托开立保函 索偿
受益人 （中国）
开 索立
保 函 偿 中国 银行
• 第一性 • 见索即付
担保行的付款责任
• 第二性 • 有条件的保函
国际结算
International Settlement
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结算方式
国际结算
第七章 其他结算方式 周锦
第七章 其他结算方式 1. 银行保函 2. 备用信用证 3. 国际保理 4. 福费廷方式 5. 出口信用保险 6. 国际结算方式选择
2020/8/6
第七章 其他结算方式 1. 银行保函 2. 备用信用证 3. 国际保理 4. 福费廷方式 5. 出口信用保险 6. 国际结算方式选择