4、设置操作员权限 王亮：拥用“公用目录设置”、“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部 权限 唐非：拥有“公共目录设置”及“总帐”中的所有权限
由001进行初始化设置
二、系统初始化
1、部门档案 部门编码
部门名称
1
管理部
2
财务部
3
采购部
4
销售部
2、职员档案 职员编号 101 201 202 301 401
工资项目
计算公式
请假扣款
请假天数*100
养老保险 交通补助
（基本工资+奖励工资）*0.05 Iff（人员类别=”经理人员”，100，50）
三、日常处理
1、基本工资数据 输入以下基本工资数据
姓名 李同 赵超 王刚 张海 马慧 刘英 孙明
基本工资 5000 3000 2000 3500 2500 4000 3000
人员 人员 部门 编号 姓名 名称
人员 类别
账号
中方 人员
是否 计税
101
李同
管理部
经理人 员
20060090001
是
是
201
赵超
财务部
经理人 员
20060090002
是
是
202
王刚
财务部
普通员 工
20060090003
是
是
301
张海
采购部
经理人 员
20060090004
是
是
302
马慧
采购部
普通员 工
（21710102） 实收资本（3101） 利润分配（3141） 未分配利润 （314115） 本年利润（3131） 主营业务收入 （5101） 主营业务成本 （5401） 营业费用（5501） 管理费用（5502）
工资（550201）
数量核 算
资产
借
台
90000
数量核 算
资产
借
套
65000
资产 借
短期借款（2101）
负债 贷
应付账款（2121）
供应商 往来
负债
贷
应交税金（2171）
负债
应交增值税 （217101）
负债
进项税 （21710101）
负债
销项税 （21710102）
负债
实收资本（3101）
权益 贷
利润分配（3141）
权益 贷
未分配利润 （314115）
权益 贷
本年利润（3131）
编制单位：友联科技 2007年1月31日
单位：元
资产
期末数 负债及所有者权 期末数
益
货币资金
短期借款
应收账款
应付账款
其他应收款
应交税金
库存商品
负债合计
固定资产
实收资本
减：累计折旧
固定资产净值 合计
未分配利润
所有者权益合计 合计
工资与固定资产以账套主管的身份进
行处理
实验三 工资核算
以demo（密码为demo）的身份登录888帐套，在结帐的窗口按 ctrl+shift+F6取消888结帐 启用工资帐套
方向 借
方向 贷
金额 2000
金额 25000
11、试算平衡
002填制凭证
三、日常账务处理
1、填制凭证。根据以下经济业务填制凭证。2007年 （1）1月3日，销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一 张。
借：营业费用 贷：现金
500 500
（2）1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号 111。
币别 计量
美元
期初余额 5000 125000 80000 45000 *30000 *2000 155000
硬件（124301）
软件（124302）
固定资产（1501） 累计折旧（1502） 短期借款（2101） 应付账款（2121）
应交税金（2171） 应交增值税
（217101） 进项税
（21710101） 销项税
权益 贷
主营业务收入 （5101）
损益 贷
主营业务成本 （5401）
损益 借
营业费用（5501）
损益 借
管理费用（5502）
损益 借
工资（550201）
部门核 算
损益
借
办公费（550202）

部门核 算
损益
借
差旅费（550203）
部门核 算
损益
借
其他（550204）
部门核 算
损益
借
其中辅助科目期初余额如下列各表：
228000
资产 贷
45000
负债 贷
55000
供应商 往来
负债
贷
*25000
负债
负债
负债
负债 权益 贷 权益 贷 权益 贷 权益 贷 损益 贷
300000 120000
120000
损益 借
损益 借
损益 借
部门核 算
损益
借
办公费（550202） 部门核 损益 借 算
差旅费（550203）
部门核 算
奖励工资 500 300 200 350 250 400 300
2、变动工资数据 01月份工资变动情况如下： （1）考勤情况：王刚请假3天。 （2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。
3、个人所得税 设置计税基数1600元，查看个人所得税表
4、银行代发
5、工资分摊 工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应
职员名称 李同 赵超 王刚 张海 刘英
所属部门 管理部 财务部 财务部 采购部 销售部
3、客户档案 客户编码 001
002
客户名称
北京育新 小学
天津宏达 公司
客户简称 育新小学 宏达公司
地址
邮政编码
4、供应商档案
供应商编 码
供应商名称
001
北京迅达有限责 任公司
002
深圳华光软件公 司
供应商简 称
北京迅达
20060090005
是
是
401
刘英
销售部
经理人 员
20060090006
是
是
402
孙明
销售部
普通员 工
20060090007
是
是
注：以上所有人员的代发银行均为工商银行海淀分理处。
7、工资项目和计算公式 在“在职人员”工资类别下，选择上表中定义的全部工资项目。 在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。
发合计”为准。工资费用分配的转账分录设置如下：
工资分摊
工资总额
应付福利费
部门
（100%）
（14%）
借方 贷方 借方 贷方
管理部、财务部、 经理人 550201 2151
采购部
员
550204 2153
财务部、采购部 销售部 销售部
普通人 员
经理人 员
普通人 员
550201 2151 5501 2151 5501 2151
损益
借
其他（550204）
部门核 算
损益
借
注：表中带*号的数据应在辅助核算项目中输入
9、指定科目 指定“现金”和“银行存款”会计科目
10、录入期初余额 科目名称
现金（1001） 银行存款（1002）
工行存款 （100201）
中行存款 （100202） 应收账款（1131）
其他应收款（1133）
库存商品（1243） 硬件（124301）
软件（124302）
固定资产（1501） 累计折旧（1502）
辅助核 算
日记 银行日
记 银行日
记 银行日
记 客户往
来 个人往
来
数量核 算
数量核 算
科目 类型
方向
资产 借
资产 借
资产 借
资产 借
资产 借
资产 借 资产 借 资产 借
资产 借
资产 借 资产 贷
币别 计量
美元
台 套
期初余额 5000 125000 80000 45000 *30000 *2000 155000 90000 65000 228000 45000
借：银行存款/工行存款 贷：应收账款
30000 30000
（5）1月11日，收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。
借：银行存款不/中行存款 170000
贷：实收资本
170000
（6）1月12日，采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500 张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率 17%。
55000 *25000
300000 120000 120000
会计科目：1131应收账款
日期
客户
2006-12-31 育新小学
摘要 销售商品
方向 借
金额 30000
会计科目：1133其他应收款
日期
部门 个人
摘要
2006-12-25
管理部
李同
出差借 款
会计科目：2121应付账款
日期
供应商
摘要
2006-12-20 北京迅达 购买商品
一、建立工资账套
工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得 税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资账套的启用日期 为“2007-01-01”。
二、基础信息设置
1、部门设置 2、人员类别 设置人员类别：经理人员、普通员工 3、工资项目 按以下资料设置工资项目