户外休闲家具项目财务分析表
一、背景分析
把握新一轮科技革命和产业变革潮流，深入实施科教兴市和人才
强市战略，全面增强原始创新、集成创新和再创新能力，加快建成具
有国际影响力的创新中心。
（一）推进科技创新格局与国际接轨
积极融入全球创新网络，构建与国际标准相衔接的科技研发体系、科技人才培养体系、科技成果转化体系和科技创新评价体系，提升在
全国乃至全球的科技竞争优势。
（二）推动科技创新成果与产业接轨
围绕产业链部署创新链，围绕创新链完善资金链，着力推动科技
成果资本化和产业化。
（三）推动科技创新生态与市场接轨
着力完善各项制度和政策安排，构建以市场为主导的科技创新生态，让机构、人才、设备、资金、项目都充分活跃起来，形成推进科
技创新发展的强大合力。
户外休闲家具及用品主要消费地区为欧美地区。
目前，该行业在
北美、欧洲等发达国家已经形成稳定的市场规模，产业成熟度较高。
该行业的发展与人们的生活习惯与生活方式有密切的关系。
在欧美等
发达国家，人们多数住在带庭院的独栋房子，拥有面积较大的户外活
动空间，人们更愿意选择在户外进行休闲活动，户外休闲家具及用品
已经成为生活品质的一部分，代表休闲与自然融合的一种生活方式，
因此欧美发达国家对于户外休闲家具及用品的需求量较大。
根据使用
情况，一般户外休闲家具及用品的更换周期在1-3年。
户外休闲家具
及用品的平均更换周期一般为1.48年，属于需频繁更新的消费品。
在
经济环境良好时，只要在家庭支出可以承担的范围内，人们倾向于缩
短更换周期。
尤其在近几年，户外休闲家具及用品市场向个性化、时尚化发展。
个性化与时尚化的需求加快了产品的更新换代，提高了户外休闲家具
及用品的更新速度，促进了行业需求的增长。
户外休闲家具及用品在
国内市场的起步较晚，但是随着人们生活水平的提高和居民居住环境
的改善，国内户外休闲家具及用品的市场需求开始显现出巨大的增长
潜力。
人均可支配收入的增加为人们购买户外休闲家具及用品提供了
经济基础。
人均住房面积的不断提升为户外休闲家具及用品提供了空间基础。
居民居住环境的改善体现在人均住房面积的增加以及别墅、顶层复式、
跃式、错层占比的提高，人们开始有机会拥有自家的户外小庭院、露天大平台或半户外的开放露台。
居住空间的延展将激发人们营造户外空间，催生对于户外休闲家具及用品的强烈需求。
户外休闲家具及用品属于家具行业的一个细分领域，市场潜力巨大。
据联合国商品贸易统计数据库数据显示，2016年全球户外休闲家具及用品的市场需求总量约为339.95亿美元，欧美发达国家市场需求占主要部分，已形成稳定的市场规模。
户外休闲家具及用品更新周期较短，产品更新换代较快。
在欧美等发达国家，对户外休闲家具及用品的市场需求旺盛，市场需求将长期保持稳定增长。
此外，人民生活水平的提高为户外休闲家具及用品行业在中国的发展提供了经济基础，休闲时间和活动的增加、住宅条件的改善成为推动户外休闲家具及用品行业发展的动力，伴随着我国经济步入新常态，城镇居民人均可支配收入保持持续快速增长，以中国为代表的发展中国家市场潜力巨大，将为本行业提供广阔的发展空间。
2012年1月工业和信息化部颁布的《轻工业“十二五”发展规划》、2015年11月国务院办公厅发布的《关于加快生活性服务业促进消费结构升级的指导意见》及2016年3月全国人民代表大会通过的
《国民经济和社会发展“十三五”规划纲要》等国家相关政策，为家
具尤其是户外休闲家具市场的销售规模稳定增长提供了有利政策环境，也进一步指明了家具行业加快培育知名品牌、提供绿色环保个性化高
品质产品的战略方向。
目前，我国已发展成为全球户外休闲家具及用
品的制造中心，产业配套完整。
我国户外休闲家具行业的优势企业凭
借其不断提升的设计能力和生产技术水平，国际竞争力不断加强。
二、企业背景分析
公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立
了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进
一步提升。
围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、
业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，
持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发
展的良性互动。
公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提
高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人
才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。
三、项目投资概述
深入贯彻落实科学发展观，加快转变产业发展方式，优化产业结构，加快技术进步，发展循环经济，提升发展质量和效益，进一步加大联合重组、淘汰落后力度，走高效的可持续发展道路，促进产业长期平稳较快发展。
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资9474.14万元，其中：建设投资7708.20万元，占项目总投资的81.36%；建设期利息204.93万元，占项目总投资的2.16%；流动资金1561.01万元，占项目总投资的16.48%。
项目正常经营年份每年营业收入17900.00万元，综合总成本费用14354.81万元，税金及附加86.23万元，净利润2594.22万元，财务内部收益率21.65%，财务净现值3675.78万元，全部投资回收期5.80年。
四、投资估算的编制说明
（一）投资估算的依据
本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：
1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》
2、《投资项目可行性研究指南》
3、《建设项目投资估算编审规程》
4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》
5、《建设工程工程量清单计价规范》
6、《企业工程设计概算编制办法》
7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》
（二）项目费用与效益范围界定
本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。
五、建设投资估算
本期项目建设投资7708.20万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。
（一）工程费用
工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计6902.97万元。
1、建筑工程投资估算
根据估算，本期项目建筑工程投资为3160.69万元。
2、设备购置费估算
设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。
本期项目设备购置费为3550.14万元。
主要设备一览表
单位：台（套）、万元
3、安装工程费估算
本期项目安装工程费为192.14万元。
（二）工程建设其他费用
本期项目工程建设其他费用为632.52万元。
（三）预备费
本期项目预备费为172.71万元。
六、建设期利息
按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款4182.19万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息204.93万元。
七、流动资金
流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。
流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。
根据测算，本期项目流动资金为1561.01万元。
流动资金估算表
单位：万元
八、项目总投资
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资9474.14万元，其中：建设投资7708.20万元，占项目总投资的81.36%；建设期利息204.93万元，占项目总投资的2.16%；流动资金1561.01万元，占项目总投资的16.48%。
九、资金筹措与投资计划
本期项目总投资9474.14万元，其中申请银行长期贷款4182.19
万元，其余部分由企业自筹。
项目投资计划与资金筹措一览表
单位：万元
十、经济测算基本假设及参数选取
（一）生产规模和产品方案。