General Ledger 帐簿 & 帐簿集合
借
贷
会计引擎&规则仓库 (SLA)
税务 处理引擎 公司 间交易
银行 模型
多组织 访问控 制
库存管理
应收帐款
工程项目
生产管理
采购
应付帐款
<Insert Picture Here>
帐簿及帐簿集合
R11i 痛点
使用SOB建立法人实体模型
帐簿集
法人 实体 操作 单元
E.g. 定义多报告币种 4 个页面和 5个按键 1个页面
去除多于页面,按键
E.g. 定义帐套 (set of books) 5 按键 3个按键
减少重复登陆和权限设定
采用全新网页的用户界面
替换了原有的: Oracle 表单界面
11版: 设定SOB
定义SOB使用所有5个键
R11i子分类帐
最终用户 最终用户 最终用户 最终用户
录入/确认/审批 交易事项
创建会计分录并 传入至总帐
导入总帐
过入总帐
财务选项 Financial options 系统选项 System options 会计帐选项 Accounting options
11i
R12 子分类帐
最终用户 最终用户 最终用户
Responsibility
多组织访问控制 (MOAC)
主要的变化总结
安全配置文件保证数据安全
MO: 安全配置文件 为操作单元列表设置一个权限 在HR模块当中定义
强化多组织报告以及处理流程
为会计报告及流程设置帐簿及帐簿集合的各类参数 为其他标准报告及流程设置操作单元参数 例如: 通过提交应付帐款开放导入接口参数w/OU param null 来 导入跨不同OU所有记录
美国准则 美国科目结构 美国会计日历
欧元
EUR
借
贷
分类帐
（会计引擎&规则仓库）
通过会计引擎， 单笔的交易可以 同时产生多个不 同币种的会计陈 述
付款发票
帐簿集合
纵观全球信息
帐簿集合 共享: 会计科目结构 会计日历
帐簿 A 美国准则 美国会计科目 美国会计日历
帐簿 D 法国会计规定 法国会计科目 法国会计日历
解决11i中法人实体模型的各种痛点 !
R12 帐簿架构
主帐簿
主要的记录维护分类帐 用4C定义:
会计科目表 会计日历 主币种 分类帐会计方法
辅帐簿
主帐簿的可选、附加会计分 类帐 与主分类帐在以下方面有可 能不同：
会计科目表 会计日历 主币种 分类帐会计方法
R12 帐簿架构
Account Der
SLA – 帐户推导规则
步骤繁多
12版: 会计设置管理器
整个设置流程简单化
法人实体界面
定义/查询法人实体
定义帐簿 (Ledger)
定义操作单元（OU）
更新简易
全局化的财务架构 - 6 大变化
帐簿以及账簿集合 (LE&LE Sets) 多组织访问控制 (MOAC) 分类账(SLA) (会计引 擎&规则库) 公司间交易 银行模型 税务处理引擎 (EBtax)
内控平台
内控平台 风险、流程、控制 业务预测与建模 预算模拟 预算协同编制
执行反馈
（业务指标、预 算执行情况、财 务数据分析）
财 务 合 并 资金管 理
预算落实
业务流程运作管理
应收帐 款
企 业
项目会计
用户
总 帐 财 务 报 表
预
资产管 理
应付帐款
采购定单
算
基于预警 主动管理
费用会计
集团财务管理信息系统
财务业务一体化
采购管理 销售管理 编务管理 项目管理 库存管理 资产维护 人力资源管理
组织管理架构、 弹性财务结构、工作流管理、安 平台
统一
发展方向：集中化 简单化 标准化
全局化管理: 减少成本提高绩效
内部控制管理 帐簿 帐簿集合
分类帐会计
全局化思考： 决策更加准确
XML Publisher Reporting
绩效评估 业务智能 预警式管理
报表级合并
多财务数据来源 合并过程自动化 合并结果多维度
管
控
业 务 执 行
业务执行
总帐管理
应收帐款
应付帐款 财务业务一体化 项目管理 成本核算 费用管理
固定资产
现金管理
业务执行中的监控：客户&供应商信用控制、预收&预付款控制、
付款控制、公司间交易、预算控制、资金控制、业务溯源
缺点
不能跨币种共享设置和数据 数据安全性差 不能维护定义，如FSG报表和 Mass Allocations 缺少法人实体层级的安全管理
R12 的目标
提供安全性,易维护性, 以及灵活性
满足跨国公司出具不同准则下各种财务报告的需要 明晰的法人实体会计及模型 法人实体及帐簿级别的安全性和易维护性 跨越多个法人实体的操作和报告 跨越多个不同法人实体/帐簿共享数据并执行操作 当优先考虑安全性和独立性时,对数据加密并允许某 些操作被单独执行 对报告的效率进行有效的管理
录入/确认/审批 交易事项
创建会计帐项，传 入，并导入至总帐
过入总帐
创建会计事项
11i
R12新功能
SLA 设置/交易 数据/会计事件
端到端的开放透明式核算
满足来自各方面的监管要求
帐簿 1
帐簿 2 手工调整
帐簿 3单位 1
运营单位 2
运营单位 3
R11i 痛点
„ 使用平衡段值
帐簿集
语言环境 (平衡段值)
北美帐套 ($)
美国 (01) 比利时 (02)
欧洲帐套 (€)
奥地利 (03) 德国 (04)
操作 单元
OU USA
OU BEL
OU ATS
OU DM
优点
维护较少帐簿 不需切换责任 共享信息设置 可以跨法人实体执行流程 便于形成报告 汇总信息
Accounting Events 会计事件
Journal Entry Setup 会计分录设置 Subledger Application 子分类帐应用
Subledger Balances 子分类帐余额
SLA 子分类帐
General Ledger 总帐
会计规则设置器(AMB)
Description
无需变更职责 则可跨OU执行多任务
比利时
法人实体
荷兰
法人实体
丹麦
法人实体
功能任务
订单管理 催收，收款 请购，需求以及采购订单 接收 开具发票, 报销 客户数据管理 会计规则设定
比利时
操作单元
荷兰
操作单元
丹麦
操作单元
Responsibility
Responsibility 单一责任
美国帐套 ($)
美国
比利时帐套 (€)
比利时
奥地利帐套 (€)
奥地利
德国帐套 (€)
德国
OU USA
OU BEL
OU ATS
OU DM
优点
每个法人实体都有一个单独的 SOB 数据安全性良好 易于维护各种定义，如FSG报告
缺点
存在过多的帐套需要维护 需要切换责任 数据及信息设置共享困难 不能跨帐套执行流程 开始/结束流程耗费大量时间 难于形成报告
决策、智能
计划与预算
预算体系建立 预算流程控制 预算模板设计 预算数据收集 预算版本控制 预算执行监控
报表合并
帐务级合并
内控和审计
规范流程 集中信息存储 法规遵从 职责分工 审计线索保留 报表签署 公司治理
资金管理
银行帐户 资金调配 资金计划&预测 资金头寸 资金交易 资金风险分析
战 略
平衡记分卡
关键绩效指标
<Insert Picture Here>
财务12 版财务系统总体概况介绍
售前咨询顾问 董洁 柴丽琛 崔红秋 王洪斌
Oracle集团财务管理系统架构
战略调整
企业综合战略指标
平衡记分卡 企业综合战略目标
计划与预算
管理反馈绩效评估
战略分析 商务智能 预算执行分析 多维报表分析
企业预算与计划
企业计划与预算
使用辅帐簿或报告币种维护多种会计信息报告
法人实体
会计
公司帐簿(欧元) (主帐簿)
报告币种(美元)
当地法定帐簿(欧元) (辅帐簿)
报告币种(英镑)
SLA 会计事项 子分类帐会计事项
SLA
AP
AR
FA
其它
支持不同的会计陈述
全球的合规性 – 本地法规以及国外法规
帐簿 A 法国准则 法国科目结构 法国会计日历 帐簿 B
商务智能 财务合并 分析 成本收益管理 计划预算
分类帐 SLA 关联交易 税务处理
总帐会计
税务
业务交易 MOAC 法人实体
全局化工作： 运营效率更高
12版新的用户界面
11i的用户界面
全新体验的用户界面
新的“天鹅蓝”界面
新的背景颜色
新的
字体
新的 颜色
新的 图标
新的 按钮
重新定义流程
简单化的单一页面
Journal Line
Account
Journal Entry De
Vision Operations (USA) Ledger
SLA – 日记帐行定义(JLD)
JLT
Standard/GAAP Accrual Sub Payables Accrual Application Accountin Invoice Journal Line Definition Journal Entry Descriptions