——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
累积倍增性
虽然单个事件风险损失的概率较小，但当业务流程上连续出现违规和 失误时，发案的概率即成倍上升，而且这种发案还具有随机性、突发 性和不易预计等特点，所以一旦发生，往往带来巨额损失，危害很大 。因此，对于柜面操作风险事件的处臵应及时、果断、有力，切不可 拖延。
—— 银行柜面操作风险概述
银行操作风险概念
国际上对操作风险的定义一直存有争议 广义操作风险概念，它把信用风险和市场风险之外的所有风险都视为操作风
险。 狭义操作风险概念，认为只有与业务运营部门有关的风险才是操作风险。
监管部门对操作风险的定义 银监会在《商业银行操作风险管理指引》中将操作风险定义为：由不完善或
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柜面操作风险成因
操作失误引发的操作风险 主观违规引发的操作风险 因欺诈引发的操作风险
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险形势严峻
柜面是商业银行日常运营的基础平台，也是商业银行操作风险最为集中、 最难控制、波及范围最广、危害程度最大的工作区域。在商业银行案件 中，多数案件发生在运营领域，基本都涉及柜面业务，给银行、员工、 以及客户带来了巨大的经济损失和声誉损失。实践证明，银行柜面操作 风险管理的失控已经给银行的管理、效益以及声誉带来了巨大的负面影 响，柜面操作风险控制己经成为银行柜面营运管理的核心内容。柜面操 作风险是商业银行面临的一项重要风险，柜面业务的操作风险防范对于 商业银行稳健安全运营具有重要意义。
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背景
这些案件对长期关注信用风险和市场风险的商业银行风险管理提 出了严峻挑战，使银行经营人员开始意识到操作风险管理的重要性。
2003年巴塞尔委员会发布了《操作风险管理和监管稳健做法》对 商业银行操作风险监管提出了10条原则
2004年6月正式公布了《新巴塞尔资本协议》。《新巴塞尔资本 协议》不但把风险区分为市场风险、信用风险和操作风险三类，而且 把操作风险纳入到了资本充足率的计算之中，从而确立了操作风险在 商业银行风险管理中的重要地位。
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柜面操作风险特征
人为操作性
由于柜面交易与销售是无法完全实现电脑程序“机控”的，柜面操作 风险中最常见、最基础的风险还是人为风险，即人员操作不当或失败 以及职业道德缺失而导致的风险。国内外银行发生的操作风险事件中 ，尽管从风险类型来看，外部欺诈的数目比较多，但由于内部流程管 理不慎而导致的损失仍是最大的。因此，人员管理是柜面操作风险管 理的核心，而人的复杂性决定了柜面操作风险管理是一个持之以恒的 动态过程。
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柜面操作风险形势严峻
根据银监会分析报告的表明，90％以上的案件都是没有严格执行相应的 规章制度而造成的。如：管理层执行制度意识淡漠，对违规、越权、逆 程序操作见怪不怪、习以为常；一些银行员工原则性差，或违规操作， 或以人情代替制度、以关系代替规章，“熟人文化”大行其道，使得不 法分子轻易突破银行管控防线。近年来，案件发案情况严重，每年均在 7000起以上，涉案金额数百亿元。
和影响也各不相同，即便在同一机构内部，不同业务的操作风 险在特征上也会存在差异。 4、难以量化
迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作。不同机 构、不同业务类型的操作风险具有各自的特征，难以用统一的 方法对各类操作风险进行准确的识别和计量。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
柜面操作风险，是指在商业银行柜面业务中，因不完善或有问题的 内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的 风险。根据商业银行柜面业务操作风险所呈现的整体形态与变化机 理，柜面操作风险除一般操作风险的特性以外还具有以下特征： 高频低率性 累积倍增性 人为操作性
而操作风险的成因包括两大部分： 其一是由于人员、系统、程序等因素引起操作失败或失误； 其二是在应对外部事件或外部环境时（如政治、税收、监管等）因采取 了不适当的策略而引起的损失。这两类诱因都来自于金融机构内部，操作风 险的成因具有内生性。
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操作风险特征
3、非系统性 不同金融机构的操作环境各不相同，操作风险的产生原因
有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部 事件所造成损失的风险。定义所指操作风险包括法律 风险，但不包括策略风险和声誉风险。
——失误、违法行 为、越权行为、违 反用工法、关键人 员流失
1
2
• 系统失灵 系统漏洞 、数据信息 安全性
3
4
• 流程因素 流程设计不合理、流程执 行不严格
• 外部事件 外部欺诈
• 突发事件 自然灾害、抢劫、工 作场所安全性
5
6
• 经营环境 • 不利变化政策、监管
环境变化
——银行柜面操作风险概述
操作风险特征
1、广泛性： 操作风险则可能潜伏在各个网点、各类业务及各个操作环节中，存在的
范围广泛。 2、内生性：
从风险成因看，信用风险主要取决于借款人或交易对手的资信状况，市 场风险主要取决于市场价格的波动。这些风险因子都存在于金融机构以外， 属于外生变量。
——银行柜面操作风险概述
柜面操作风险特征
高频低率性
经验数据表明，柜面业务操作风险事件主要是高频率、低概率事件。 “高频率”是指柜面操作风险事件发生的频率高，常常是普遍存在、 屡查屡犯，诸如授权流于形式、不相容岗位混岗等；“低概率”是指 虽然事件频繁发生，但单个事件风险损失的概率较小，具有风险“点 概率”为零的特征。从损失事件数量和损失两个维度看，损失较小的 事件发生的数量较大，而损失较大事件发生的数量很小。因此，柜面 操作风险事件较易被人忽视，甚至熟视无睹、视而不见、习以为常。
柜面操作风险防控及典型案件分析
Contents
一
银行柜面操作风险概述
二
典型案例及分析
三
柜面风险控制要点
—— 银行柜面操作风险概述
背景
1988年巴塞尔委员颁布的《巴塞尔协议》对信用风险的一系列要求拉开了规范全 球银行业风险管理的序幕。国内外各家银行都努力按照《巴塞尔协议》的要求规范着 自己的信用风险和市场风险管理 。 然而进入90年代后，国际金融界发生了一系列由 操作风险导致的银行案件。