制单会计岗位职责
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制单会计岗位职责
【篇一：财务岗位职责及管理制度】
公司财务规章制度
第一章总则
第一条为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制定本制度。

第二条本制度适用于武汉久光光电科技有限公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本制度。

第二章财会机构设置及财会人员岗位职责
第三条公司财务部门的职能
（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。

（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

（四）厉行节约，合理使用资金。

（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

（七）完成公司交给的其它工作。

第四条公司财务部总账会计、成本会计和出纳组成。

第五条总账会计的主要工作职责是：
（一）严格审核发票的报销流程、付款流程，每月与采购组合开会对以发现的问题要及时解决，对二级科目明细数据复核，应付账款明细必须与采购核对。

（二）管理应收应付往来账及时对销售合同建档，登记销售回款及每月开票的登记。

（三）与成本会计确定盘点时间，定期清点固定资产，制定资产折旧表。

（四）审核各种费用报销单及付款申请单，对符合规定的采购合同和销售合同进行盖章。

（五）审核原始凭证，制作记账凭证，每月进行账务处理；负责会计电算化工作，登记总账；制作财务报表；完成国地税报税工作；
（六）每月底按时到税务局认证发票，月初抄税及购买发票；开具
增值税专用发票；
（七）根据行政给的考勤及工作考核制作工资表；
（八）管理会计凭证和报表及公司账薄，认真执行安全、保密制
度，管理好分管的会计印鉴和会计档案；
（九）办理税务工商的年检，所得税汇算清缴（准备齐全所需资
料，帐表），如需审计，配合相关机构的年度审计工作；
（十）监管财务室工作的执行，完成上级交待的其它事项；
第六条出纳的主要工作职责是：
(一) 配合总账会计的账务处理，每月核实账目准确性（应收、应付、回款、付款明细登记，现金销售明细登记，现金银行日记账
等），起到监督核准制。

(二) 结合财务部门人员，对采购部门递来的请款单(合同号,入库号,发票号)进行审核，拒收有误、重复的请款单。

(三) 预算当月收款情况,得出大概的付款款能力.与上级协商付款额度,告之采购部门.
(四) 对于已到账期的销售合同，督促销售人员急时收回货款。

以保
障资金能正常运行。

(五) 以及与上级领导安排的其它工作。

(七) 对总账制作的工资表进行复核并发放。

(八) 做好上月25日至本月25日的报销复核清算工作。

第七条成本会计的主要工作职责是：
（一）成本会计与仓管应该做好沟通、协商的工作，监督仓库材料领用情况，定期参与
存货盘点和核算，做到账实相符。

（二）积极配合公司经理的工作，为规范公司成本核算流程，提供建议方法和解决方案。

（三）积极协调采购，出纳等相关人员的工作，严格审核和控制各项费用支出，努力节约开支，不断降低成本。

（四）认真监督，调查各部门执行成本计划的情况，并就出现的问题及时上报并采取措施解决问题。

（五）与财务会计确定盘点时间，定期清点固定资产。

（六）每月与仓管组织好开会事项，确定开会时间，招集相关人员开会，对于本月发现的问题要及时的解决。

（七）对于生产人员的会议要参与旁听，更多的了解生产。