实训一企业建账要求：根据下述材料：1.增加系统操作员2.建立企业账套3.设置操作员权限一、企业相关信息中顺科技有限公司（简称中顺科技）位于北京市朝阳区光华路甲6号，法人代表孙云，联系电话及传真均为，企业纳税登记号为1252，账套号定为301.该企业属于工业企业，从事软硬件及相关产品的生产及销售，采用2007年新会计准则科目核算体系，记账本位币为人民币，于2010年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理。
存货、企业客户需分类管理，企业有外币业务，业务流程均使用标准流程。
编码规则：科目编码级次为4222；客户分类编码级次为122；地区分类编码级次为12；存货分类编码级次为122.数据精度采用系统默认设置。
二、财务部操作员档案以及工作职责（见表1.1）表1.1 财务部员工职责初始操作员口令为空，以后为了保证系统安全，将白兵口令更改为8三、建立账套后，启用本企业所需要使用的总账管理系统（启用日期2010.01.01）实训2 期初信息设置要求：根据下述材料：1.建立企业部门档案2.输入企业职员档案3.设置部门负责人4.输入地区分类信息5.输入企业客户分类信息6.输入企业客户档案信息7.输入供应商档案8.设置外币种类以及汇率9.增加一般会计科目10.增加有辅助核算项目的科目11.成批复制科目12.修改会计科目一、企业内部基本资料（一）本企业部门档案（见表2.1）表2.1 部门档案（二）职员档案（见表2.2）（三）地区分类（见表2.3）表2.3 地区分类二、企业客户及供应商资料（一）客户分类（见表2.4）表2.4 客户分类（二）客户档案（见表2.5）表2.5 客户档案（三）供应商分类本企业供应商长期稳定，不需要分类管理。
（四）供应商档案（见表2.6）表2.6 供应商档案三、企业财务信息（一）外币种类本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为$，2010年1月初汇率为6.80.（二）常用会计科目及期初余额本企业常用会计科目如表2.7所示表2.7 会计科目利用增加、修改或成批复制等功能完成对会计科目的编辑，最后指定现金、银行存款等会计科目。
（基础档案→财务→会计科目→编辑→指定科目<现金总账科目下指定库存现金，银行总账科目下指定银行>）（三）凭证类别（见表2.8）表2.8 凭证类别表2.9 项目分录四、企业收付结算方式（一）结算方式（见表2.10）表2.10 结算方式（二）付款条件（见表2.11）表2.11 付款条件（三）企业银行信息编码为01，名称为中国银行北京分行朝阳分理处，账号为63412563五、设置企业常用摘要从中行提现金实训3 总账初始化要求：根据下述材料：1.设置总账管理系统参数2.输入企业期初余额并做试算平衡一、本企业总账参数（见表3.1）三、辅助账期初明细数据（一）应收账款（1122）期初余额借方23 200元，明细数据如表3.2所示（二）应收个人款（122102）期初余额借方4 800元，明细数据如表3.3所示表3.3表3.4实训4 企业日常业务处理★★★★★要求：根据下述材料完成任务：1.处理1月日常业务，填制凭证2.修改凭证3.对相关凭证进行出纳签字4.审核凭证5.凭证记账6.进行反记账，删除凭证，并重新记账。
(反记账只有账套主管可以操作：在总账→期末→对账中选好月份按住组合键ctrl+H,激活恢复记账前功能→总账→恢复记账前功能→输入主管密码取消记账)一、本企业2010年1月业务1.5日，销售部王先进报销业务招待费2500元，以现金支付（附单据一张）。
借：销售费用—招待费2500贷：库存现金25002.5日，财务部苏浩从中行人民币户提取现金10 000元，作为备用金（现金支票号XJ0101）。
|（备用金限额20000）。
借：库存现金10 000贷：银行存款—中行存款—人民币户10 0003.5日，收到立丰达集团投资资金20 000美元，汇率1:6.80（转账支票号ZZ0101）借：银行存款—中行存款—美元户136 000贷：实收资本136 0004.19日，生产部领用光盘500张，单件1.8元，用于生产“会计电算化实验教程”。
借：生产成本—直接材料900贷：原材料—光盘9005.19日，销售部王先进收到北京顺达集团转账支票一张，金额23 200元，用已偿还前欠货款（转账支票号ZZ0102）借：银行存款—中行存款—人民币户23 200贷：应收账款23 2006.19日，业务员王玉林收到利兴公司“ERP经典案例”500套，以及一张专用发票（适用税率17%，发票号为FP0103），货品直接入库，货款未付。
借：库存商品11 000应交税费—应交增值税—进项税额1870贷：应付账款12 8707.19日，企管部购办公用品1050元，付现金。
借：管理费用—办公费1050贷：库存现金10508.19日，企管部孙云出差归来，报销差旅费3 800元，交回现金1 000元借：管理费用—差旅费3800库存现金1000贷：其他应收款—应收个人款48009.27日，销售部销售给广州浩达200套“会计电算化实验教程”，售价为58元/套，开具增值税发票，票号10012701借：应收账款13 572贷：主营业务收入11 600应交税费—应交增值税—销项税额 1 972二、5日提取现金20 000元，需要修改凭证三、对凭证进行出纳签字（注意：若签不了字请检查之前的设置是否指定科目了）四、对凭证进行审核五、记账六、重新记账记账后，发现5日报销的招待费为个人行为，不予报销，钱款已追回，需要反记账，作相应处理后重新记账(反记账只有账套主管可以操作：在总账→期末→对账中选好月份按住组合键ctrl+H,激活恢复记账前功能→总账→恢复记账前功能→输入主管密码取消记账)实训5 账簿管理一、查询现金支出在1000元以上的凭证二、查询2010.01余额表三、查询原材料—光盘数量金额明细账四、定义并查询管理费用多栏账五、查询企管部孙云个人往来清理情况六、往来账查询—查询供应商“利兴”明细账，查询供应商往来账龄分析七、查询“会计电算化实验教程”项目明细账八、查询项目统计表九、查询现金日记账十、查询资金日报表（每一天的业务不同，那么每天的资金日报表的金额也是不一样的）十一、输入支票薄19日，采购部王玉林借转账支票一张，采购光盘，发票号为3845，预计金额为3 600元，输入支票簿十二、进行银行对账1.银行对账期初中顺公司银行账的启用日期为2010.01.01，中行人民币户企业日记账调整前余额为237 341.19元，银行对账单调整前余额为266 341.19元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款29 000元，支票号为ZZ01192.银行对账单（见表5.1）表5.13.4.实训6 月末结账★★★★★一、自动转账1.月末结转，自定义结转按8%计提短期借款利息借：财务费用（6603）JG（）取对方科目计算结果贷：应付利息（2231）短期借款（2001）科目的贷方期末余额×8%÷122.期间损益结转设置本年利润科目为41033.设置本年利润科目4103与未分配利润进行对应结转二、生成自动转账凭证，对凭证审核记账三、对账四、月末结账五、取消月末结账（总账→期末→结账→ctrl+shift+F6）实训7 报表管理一、自定义货币资金表货币资金表制表人：说明：表头---标题“货币资金表”设置为黑体、18号、水平垂直居中。
表体---表体中文字设置为宋体、12号、水平垂直居中。
表尾---“制表人：”设置为楷体、10号、水平右对齐。
垂直居中。
设置行高为7，列宽为40。
定义E7属性：字符型年、月、日应设为关键字；设置合适的关键字偏移量。
设置相关单元公式二、生成2010年1月报表数据，并生成分析图表。
图标名称为“资金分析图”，图表标题为“资金对比”，X轴标题为“期间”，Y轴标题为“金额”，图表格式为“成组直方图”，主标题为“资金对比分析”，标题字体为“隶书”，字形为“粗体”，字号为12；效果为“加下划线”。
三、调用报表模板生成资产负债表。
（注意选好企业性质和相应制度）★★★实训8 企业工资管理★★★一、建立工资账套工资类别个数------单个；核算币种-----人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度-----3位；启用日期-------2010年01月01日。
二、基础信息设置1、人员类别设置本企业人员类别分为企业管理人员、车间管理人员、经营人员和生产人员。
2、工资项目设置3、工资账号定长和代发银行各职工工资账号定长为11，所有人员工资的代发银行均为中国银行朝阳分理处。
三、工资类别1、部门选择：所有部门。
2、工资项目：基本工资、奖金、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、代扣税和请假天数。
3、计算公式四、人员档案五、本月工资业务1、本月人员工资数据23、因上月销售部推广产品业绩较好，故对销售人员增加奖金600元。
4、代扣个人所得税纳税基数为2000元，附加费用为2800元。
5、进行1月份工资分摊。
其中，应付工资总额等于工资项目的“实发合计”，应付福利费也以此为计提基数。
核算科目项目选择“会计电算化实验教程”。
工资费用分配的转账分录六、注意事项：1、删除已制单的凭证操作要点：工资→统计分析→凭证查询→选好要删的凭证→删除2、取消月末结账要在下一个月份取消实训9 固定资产管理★★★一、固定资产期初控制参数二、企业固定资产类别三、部门及对应折旧科目部门及对应折旧科目四、增减方式的对应入账科目五、固定资产原始卡片信息净残值率均为4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用“平均年限法（一）”。
注意点：1、录完原始卡片，切记“对账”2、原始卡片录错如何修改及删除？固定资产→卡片→卡片管理→找到要修改的卡片修改或者删除六、企业2010年1月下份发生以业务1、31日，财务部购买复印机一台，价值25000元，净残值率4%，预计使用年限5年。
以银行转账支票支付，票号ZZ0105.2、31日，计提本月折旧费用。
3、31日，编号为00005的计算机毁损，进行资产减少处理。
八、查询部门折旧计提汇总表九、下月业务1、2月1日，企管部的轿车添置新配件12000元。
以支票支付，票号ZZ0201.2、2月1日，企管部的打印机移转至采购部。
注意事项：1、删除凭证：固定资产→处理→凭证查询→选好要删的凭证→删除2、若还想重新做卡片需要再将卡片删掉：固定资产→卡片→卡片管理→删除3、要修改或者删除变动单里的信息：固定资产→卡片→变动单→变动单管理3、练习固定资产减值准备实训10 购销存管理★★★★★要求：根据下述材料完成任务：1.设置存货分类2.设置存货档案3.设置仓库档案4.设置收发类别5.设置采购、销售类型6.设置存货科目7.设置存货对方科目8.设置客户与供应商往来科目9.期初数据输入10.日常业务一、存货分类(基础档案→存货)表10.1二、存货档案（基础档案→存货）表10.3 仓库档案表10.4 收发类别六、存货科目(核算→科目设置→存货科目)表10.6 存货科目表10.7 存货对方科目八、设置客户与供应商往来科目（核算→科目设置）应收款（客户）管理相关科目如下：基本科目设置：应收科目1122，预收科目2203，销售收入科目6001，应交增值税科目22210105应付款（供应商）管理相关科目如下：基本科目设置：应付科目2202，预付科目1123，采购科目1401，采购税金科目22210101两科目结算方式科目设置：现金结算对应1001，转账支票对应10020101，现金支票对应10020101九、期初数据1.2009年12月29日，采购部收到立丰达提供的光盘1000张，暂估价为1.80元，商品已验收入材料一库，未收到发票。