理财规划报告书
客户：范先生
金融理财师：杨成时间：2010年1月8日
（理财师简介）：
杨成：泰康人寿日照中心副总经理
CFP 国际金融理财师资格
电话：
理财规划报告书目录
一、家庭理财报告书摘要
二、范先生家庭背景资料
三、范先生家庭财务基本情况与理财需求
1、家庭资产负债表
2、家庭现金流量表（年度）
3、家庭财务诊断
4、家庭财务分析
5、客户理财目标确定
四、实现理财目标的基本解决方案
一）、家庭保险规划
二）、孩子教育金规划
三）、闲置房产规划
四）客户资产配置优化方案
五、风险告知、揭露事项与定期检讨安排
家庭理财报告书摘要
上海私营业者范先生的理财报告，首先是理财师对范先生家庭财务情况进行客观全面分析，针对家庭特点，按照理财需求进行相应的家庭保险保障、子女教育金规划、闲置房产规划、以及家庭投资性金融资产资产配置优化。
一、针对范先生家庭保障薄弱问题，运用弥补遗属法具体测算家庭保障需求，并以范先生为家庭核心设计出全面的家庭保障计划；相关保额可以覆盖家庭需求，同时保费在家庭收入合理范围（10%）内；
二、通过分析计算孩子教育金需求，设计二种教育金方案，可供客户选择；
三、闲置房产出租计划，通过估算租金，并计算税后净收入，通过规划可知，这项收入可以支付上述家庭保险费以及为孩子积累教育金的70%。
在不增加其他开支情况下，为家庭收支平衡作出贡献。
四、客户资产配置优化，是通过对客户情况综合分析，将客户资产合理配置优化。
理财建议：1）通过闲置资产运用，可以不另增加开支情况下，解决家庭保障不足和积累孩子教育金的问题；
2）通过合理配置客户资产，大大提高家庭收益。
范先生家庭理财规划报告书
一、范先生家庭背景资料
家庭成员明细表
（客户家庭成员年龄根据女儿实际年龄进行推测）
二、范先生家庭财务基本情况与理财需求
1、家庭资产负债表
需配置投资=流动性资产+投资性资产-既得权益资产-紧急预备金-负债2、家庭现金流量表（年度）
3、家庭财务诊断
4、家庭财务分析
1）范先生属于高资产家庭，没有负债。
理财规划的弹性大。
总资产为382万，其中流动资产5万，投资性资产197万（将闲置房产列为投资资产项目）、自用资产180万；
2）根据家庭资产负债表，扣除自用房产以及6个月家庭备用金，需要进行重新配置的资产为197.8万，其中主要为闲置房产120万。
3）根据资金流量表可以看出，范先生本人是家庭主要支柱，收入贡献占到总收入的83.3%；扣除家庭各项支出外，可供储蓄的年自由储蓄额占到整个收入的76.25%，达到36.6万，家庭财务理财弹性很大。
4)另外从家庭财务分析可以看出，没有任何负债，可以综合考虑财务杠杆的适当使用，适当多样化进行投资。
5、客户理财目标确定
家庭理财目标很多，根据本案例要求，主要关注下列方面需求：
1）家庭保障较弱需要提高相关保障；
2）准备孩子的教育金；
3）闲置房产充分利用；
4）扩大家庭资产收益水平；
下面将重点以保险规划、子女教育金规划、投资规划对家庭理财目标进行规划。
三、实现理财目标的基本解决方案
一、保险规划 1、家庭社保基本情况
针对范先生家庭保障情况进行分析，范太太拥有基本社会保障，四险一金，范先生仅有城镇职工基本医疗保障。
社会保障的基本特点是“广覆盖、低保障”，仅靠社会保险难以支撑起对家庭的保护伞，必须借助商业保险。
2、保险规划基本思路
综合考虑收入、支出、承担家庭责任等方面，用弥补遗属法具体测算家庭保障需求，测算出整个家庭保险保障需求为200万，其中范先生为180万，范太太为20万。
（具体测算见下表）
个人理财规划报表
10
保险需求分析表
客户理财师规划日期
3、保险保障计划
4、保险利益说明
这份保险计划是非常适合范先生家庭情况，保费32172元基本在家庭净收入的10%以内，而且保险保障相当全面，可以为家庭真正撑起一个强大保护伞。
（一）、范先生保险利益
1、最高达180万人身意外保障规避家庭支柱意外缺失风险；
2、32种重大疾病保障最高达50万；
3、养老准备金：65岁可领取养老金89.9万；
4、住院津贴+手术津贴（0.7万）+器官移植医疗费（12万）（二）、范妻保险利益
1、最高达20万人身意外保障；
2、32种重大疾病保障最高达10万；
3、养老准备金：65岁可领取养老金16万；
二、孩子教育金规划
1、教育金规划基本思路与假设条件
客户范先生的孩子年龄为7岁，属于义务教育阶段，是规划未来教育金最好的时期。
教育金属于刚性需求，同时教育费用受到通胀影响，不断提升，加上海外求学的特别需求，教育金已经成为家庭理财最重要需求之一，需要提前规划，给孩子一个光明的未来。
教育金规划受影响因素较多，先就有关因素作如下假定。
在实施过程中需要对规划进行调整。
教育学费支出与调整因素表
2、教育金计算表
通过上述设定，通过计算，考虑到教育金4%成长的角度，范小姐在国内完成本科教育，累计需要教育金28.6万；我们建议范小姐规划是在国内读完本科后，去国外完成硕士教育共计需要现值105万元。
3、教育金实施方案
针对范小姐家庭情况我们提出二个建议方案。
方案一、家庭一次投入36.5万元作为教育资产可以完成计划要求（投资报酬率8%，学费增长4%）
演算表如下：
说明：1）通过上表模拟计算可以看到通过客户范先生一次性投入36.5万及早规划可以完成从小学到出国攻读硕士学费要求，或者在国内获取博士费用；
2）投资报酬率8%，学费增长4%
3）建议范先生选择ETF指数基金作为教育基金长期投资；
觉得一次性投入偏大可采取方案二
方案二：1、一次投入15万作为教育金完成从小学到本科费用规划；（计算表略）
2、海外攻读硕士76万元，可采取定额定投的方式积累
计算：PMT(16n、8i、760000)=25062/12=2088元方案说明：
1）一次性投入15万选择ETF基金，作为从小学到本科段费用规划；
2）每月定存2088元，16年，投资报酬率8%，用于储备76万海外求学费用安排；
三、闲置房产规划
范先生闲置房产一套价值120万元，考虑上海为全国一线城市，在目前没有急用状况下建议出租。
预估房租月均4500 元年费用54000元。
扣除营业税、所得税以及各项费用年出租净所得40149元。
（计算表略）可以用于保险费和教育金支出。
前年保费32172+定存教育金25062=57228
租金占支出占比=40149/57228=70%
盘活闲置房产，可以直接解决家庭保障和教育金积累问题。
四、客户资产配置优化方案
1、客户资产配置基本思路
根据对客户的家庭情况和个人风险承受能力的了解，建议客户对个人投资性资产按60%投资股票基金、40%投资债券基金，已获得稳健长期性收益。
客户资产配置分析表（表1）
客户资产配置分析表（表2）
2、客户资产配置优化对比分析
客户优化前资产收益（表1）
客户优化后资产收益（表2）
3、对客户资产优化说明
1）经过优化后客户09年资产收益率由36.48%提高到69.23%，提高了32.75%，优化收益客观，提高收益率近一倍，直接提高净资产26.85万。
2）为了进行对比分析，采用基金均为09年表现最好的股票、债券以及指数基金。
五、风险告知、揭露事项与定期检讨安排
一）风险告知
1) 流动性风险: 急需变现时可能的损失
2) 市场风险: 市场价格可能不涨反跌
3) 信用风险: 个别标的的特殊风险
4) 就预估的投资报酬率，提出说明: 需要的内部报酬率随不同敏感度变化
5) 估计平均报酬率的依据:风险属性分析表与内部报酬率法
6) 过去的绩效并不能代表未来的趋势
二）定期检讨安排
根据客户的情况，建议半年定期检讨一次。
届时若家庭事业有重大变化，需要重新制作理财规划报告书的情况。