建筑工程施工企业十大法律风险及规避措施1290年代以来，由于房地产的持续高速发展和各地基础建筑投资的加大，施工3企业迎来了前所未有的大好发展时机，但同时也面临风险与挑战。

从理论上讲，4发包人与建筑工程施工企业同属市场经济下的平等法律主体，面临相同或相似5的风险，但是，由于市场的供求关系决定了建筑工程市场是卖方市场，即发包6人可以选择施工企业，而施工企业却很难选择发包方，这就决定了建筑工程施7工企业相对艰难的市场地位，业主往往利用有利的主动地位，给建筑工程企业8设定苛刻的条件，使得建筑工程施工企业面临较大的经营风险。

从建筑工程施9工本身讲，工程施工通常周期长，执行合同期长，工程庞大复杂，其所要投入10的人力、物力、财力较多，风险较大。

另外，由于建筑行业的真正发展也就是1120年的时间，其本身亦有很多新的问题，这些问题的处理也未形成约定俗成的12解决方式、方法，也使得建筑工程施工企业面临较大风险。

最后，从立法角度13讲，国家及地方立法，包括一些地方政府及主管部门的规范性法律文件总是在14更新变化，执法环境又不尽相同，也使用建筑工程施工企业面临较大风险。

鉴15于此，笔者根据自己在执业实践中处理的一些建筑工程纠纷的诉讼及非诉经验，16列举出建筑工程施工企业常常会遇到的十大风险，并对其进行剖析，以期与各17位读者探讨。

18一、环境技术风险19环境技术风险主要是指各工程项目自然条件及技术经济条件的差异性所20带来的风险，这种差异在自然条件方面主要表现在：地区水准点和绝对标高等21情况;地质构造、地基性质和类别、地基上的承载力、地震级别和烈度等;河流22流量和水质、最高洪水和枯水期的水位等情况;地下水位的高低变更等，含水层23的厚度、流向、流量、水质等情况;气温、雨、风、雷电等情况;土的冻结深度24和冬期、雨期的期限等等。

这种差异在技术经济条件上主要表现在：地方建筑25施工企业的状况、当地可利用的地方材料状况;地方能源与交通运输状况;地方26劳动力和技术水平情况;当地生活供应、教育和医疗卫生状况;当地消防、治安27状况和参加施工单位的力量状况等。

另外，这种环境和技术风险还体现在地质28条件变化和设计出入较大，增加工程难度和工程量，有设计以外的障碍物或文29物;发包人提供的现场有隐患或者拆迁滞后，图纸供应不及时给工程形式造成困30难;施工组织设计本身有漏洞或缺陷，有标准技术规范以外的特殊工艺，而业主31要求又过于苛刻，在合同中未加约定，施工中设计变更较多，又没有对设计变32更后工程量的处理约定等等。

33对于环境与技术风险，首先应作好施工现场环境的调查，包括自然条件34情况、经济条件情况、地下障碍物的调查与处理;其次要作好与外部单位的联系35协调，包括与业主方通报工作，解决临时生产及生活用地，确定大型设施、设36备及大宗材料的进场;与社会有关部门进行协调，主要是建委、公安、交通、街37道、城管、园林、环保、电力、煤气等等，防止由于这些“软环境”原因给施38工造成影响，同时，也可以及时了解当地的一些政策;与设计单位的协调，施工39准备前期，施工单位应会现建筑单位与设计单位、地质勘察单位做好协调，落40实施工图纸供应计划能否满足施工进度，研究施工地基处理、降水、结构安全、41新技术应用、新工艺试验等重大方案和技术能否满足设计要求。

对于工程设计42变更多这一情况，要及时进行设计变更签证，落实工程设计变更对所增加的工43程量。

44二、工程款风险45工程款风险主要有两种情况：第一种情况是不按规定支付进行款和异常46收付款。

建筑企业工程款收取，是按月度形象进度工作量完成后，向业主收取47的，这样的收款方式，能保证正常的组织施工与工程进度。

但是在目前的建筑48工程市场上，一些建筑单位往往采用“异常”收款方式来承诺工程款回收方式，49所谓异常收款是指不按月度完成工程形象进度工作量收取工程款的资金结算方50式。

异常收款承诺按工程某部位完成后收款、按建设单位要求到其指定银行办51理委托贷款或以存吸贷、参建业主的物业、以货币资金向建设单位预先支付履52约保证金、为业主贷款提供信用担保、为业主的采购设备及置地等提供支付担53保、为业主办理非本项目范围内的收支行为等。

异常收款条件下的经营风险是54显而易见的，但施工企业为了谋求工程中标，迫于无奈，只得答应建设单位的55苛刻要求，一旦建设单位的建设项目后续资金筹措发生困难，经营不善或房地56产项目销售不畅等，施工企业将承担工程施工投入和履约保证金不能按约回收57等连带责任风险，甚至将承受坏账等经济损失。

第二种情况是建设单位拖延工58程结算的风险。

一些建设单位由于项目投资不足或投资超预算，往往以审价、59审计为幌子，对施工企业递交的工程结算多头审、重复算，以达到长期拖欠工60程款的目的，其结果是施工企业工程承包项目的最终效益无法确定，企业难以61保证生产经营活动资金的正常周转，利息负担沉重，长此以往，势必影响企业62的经营发展，对于一些中小企业来说，甚至危及企业的生存、稳定。

63防范工程款风险的关键是控制项目的在建过程，在发生拖欠款初期，除64了口头催讨，更要运用法律上承认的函告催讨方式，做好催讨记录与保存。

在65连续催讨无效或拖欠款渐增的情况下，对业主的履约能力要及时分析，采用相66应的自我保护措施。

首先，应放慢施工进度，对后续资金明显不落实的则应坚67决停工。

资金遇到临时困难，如垫资继续施工，则应双方友好协商，要求建设68方对已欠资金提供第三方担保。

无法提供的，施工企业应选择接受由建设提供69实物抵押的作法。

与此同时，应争取与建设方形成拖欠资金利息补偿的书面协70议。

对长期拖欠又未能办妥有关抵押担保手续的，除千方百计帮助建设方创造71复工条件外，对拖欠款较大的房产开发项目还应不失时机地采取法律措施，实72行诉讼保全，以防止其在施工企业不知情的情况下，将建筑项目抵押给第三者，73对风险度高的项目，采取法律诉讼手段也是最后的选择。

74三、工程变更风险75由于建筑工程的复杂性，在项目建设和合同实施过程中，经常涉及工程76变更问题。

如果承包商在施工中提出了关于设计变更、材料设备换用、工期增77加或减少的变更事宜，会给工程带来工程变更的风险。

目前尚有个别工程为边78设计、边施工的所谓“三边”工程，工程设计与原来的初步设计出入很大，工79程量增加亦有所增加，施工难度、工程工期、工程材料均与原合同约定有较大80出入。

还有一种变更的情况是在原来的合同内容之外出现项目增减，对原合同81内容的正常实施形成制约，合同中止或退工，从而对原有合同确定的双方权利、82义务执行造成影响。

83对这类风险的防范，应注意以下几个方面：一是变更程序的完整性问题。

84工程变更程序主要包括：提出工程变更、审查工程变更、编制工程变更文件和85下达变更指令。

经双方协商同意的工程变更，应有书面材料，并由双方正式委86托的代表签字，涉及设计变更的，还要有设计部门的代表签字，涉及规划部门87审批的，应报规划部门审批;二是要坚持书面签证，对已经发生变化的内容要坚88持不签证不施工，防止“口头协议”了事。

如果没有书面签证，一旦结算时，89双方对工程变更造成的工程量增减不能达成一致时，施工方就会拖进冗长的工90程审价之中;三是在总价包干“包死价”的情况下，工程变更带来的价款增减处91理问题。

对一这问题科学处理方式是在单价、量闭口的情况下，设置一定的可92调条件，可调条件成就时，量与价款进行调整。

比如说工程量增加或减少达到93一定量时，如根据国际通用的作法，工程量增加或减少10%时，量予以调整。

四94是加强工程索赔工作。

索赔工作是企业合同履约过程中的一种经济行为，是一95项非常严肃而又重要的合约管理工作，索赔不仅能挽回经济损失，保护企业利96益，而且还是增加经济利益的有效措施与途径。

在合同履行过程中，只要存在97业主不履行或未能履行合同所规定的义务或未能保证承诺的合同条件实现而遭98受损失后，施工企业就可以提供索赔要求，引起索赔的可能是工程量变化、设99计有误、加速施工、施工图变化、施工条件的变化、工程延误等等。

100四、市场风险101市场风险是指市场的变化风险。

这种风险主要体现在：1、市场材料价格102的变化。

比如说今年的钢材，进入元月中旬之后，国内钢材市场价格总体呈现103上涨态势，板材产品的市场价格大幅度冲高，广州市场厚规格热轧板卷一度接104近4200元/吨;建筑钢材产品的价格也在上行，特别是北京市场周边的天津、内105蒙、沈阳以及山东等市场建筑钢材价格的上调，促进了北方市场区域建筑钢材106市场价格的全面上扬;2、市场竞争的加剧。

建筑市场的竞争堪称惨烈，在市场107占有和市场开拓方面，为了一个项目、一处工程，所有的建筑企业都会使出“浑108身劫数”;3、房地产市场和基础建筑市场的变化，由于近几年国家对固定资产109投资的限制和对房地产市场的打压，相对于2000年前后，建筑市场的蛋糕增幅110有所减缓，所以建筑市场的发展也有所放慢，造成了建筑企业的外部环境今非111夕比;4、其他市场因素变化，比如说各地经营结构的调整，可能对一些中小建112筑企业造成影响，劳动力市场的变化，可能使得企业的用工成本增加。

113要在激烈的市场竞争中站稳脚跟，建筑企业应从以下几个方面做起：一114是要做好市场信息筛选，去伪存真，慎重决择，要做好前期调研，掌握业主和115项目有关背景资料后再开展投标工作，对不讲诚信的业主和存在投资风险的项116目要敢于说不;二是要规避单一经营的风险，坚持强强联合，壮大企业经营能力。

117本着“扬长避短、优势互补、形式多样、互利互惠、风险共担”的原则，利用118科研设计单位、大专院校的科技攻关优势，进行新技术开发的联合，还可利用119国外建筑承包商的资金、管理优势，进行多领域、多项目的联合等，以改变“单120打独斗、难成气候”的局面，增强企业抗风险的能力;三是加强企业人才的培养。

121企业要重视选人，要选一批素质高、学习能力强、知识面广、责任心强的技术122管理队伍，鼓励他们加强理论学习，通过学习各种法律法规知识、专业理论知123识提高他们的理论水平，要明确各级技术管理人员的责、权、利，建立完善岗124位竞争机制和奖惩机制，以机制激励人，保证生产要素的最优组合，并注重在125实践中培养、锻炼、造就人，在企业内部营造吸引人才、留住人才、用好人才126的良好氛围。

127五、合同(招标文件)评审风险128合同评审工作，对建筑工程施工企业来说，关系到工程项目能否盈利。

129但是，目前一些建筑工程施工企业在合同评审工作中存在一些问题。

一些企业，130特别是中小型企业，购买招标文件后，由主管招标投标的部门牵头，向各职能131部门发出合同评审函，由各职能部门在各自职责内提出评审意见，再由主管招132标投标的部门收集汇总，这种评审方法操作方便，但有很多弊端。