个人所得税代扣代缴系税系统常见问题和解决办法一、获取初始化文件失败（一）情形：企业安装个人所得税软件后，根据向导进行软件初始化处理获取税务机关初始化信息时，软件提示获取信息失败。

（二）处理：可能是企业输入的单位信息错误，如微机编码、税务登记证号码、单位名称等错误所致（重点检查企业名称是否有括号，括号区分半角全角，税务登记证号码是否有字母，字母区分大小写）。

企业重新根据向导修改企业基本信息。

二、身份证号码无法保存（一）情形：企业在输入员工身份证号码时，身份证号码是正确的，但无法保存，软件提示身份证信息错误。

首先核对身份证，最好要求提供复印件，排除录入错误后按照以下流程处理。

（二）处理：税务机关将纳税人无法输入的身份证信息（包括身份证号码、姓名）在个人所得税税务端软件中处理。

企业将税务机关导出的文件在个人所得税企业端软件中处理，点击“高级-----特殊身份证处理”（位置在软件上方），选择反馈文件导入。

注意：企业有时应退出个人所得税软件，重新进入后，补全纳税人信息。

三、申报数据无法修改（一）情形1：扣缴义务人已生成数据，但发现申报数据错误，企业在软件中无法修改。

情形2：扣缴义务人已生成数据并已申报反馈，企业在软件中无法修改。

情形3：扣缴义务人已生成数据、已申报反馈并已到税务机关申报，但未缴纳，企业在软件中无法修改。

（二）处理：只要生成数据后，无论是否申报反馈、是否已到税务机关申报（包括网上申报），企业都无法在软件中修改数据。

具体操作：1、企业完成税务申报：对未进行税务申报的企业，应完成税务申报；2、税务机关取消申报，导出反馈文件，并将反馈文件传给企业；3、企业修改申报数据：企业获取反馈文件后，选择个人所得税企业端软件“个人所得税代扣代缴----申报及反馈”，点击“获取反馈”，此时在“填写报表”中进行修改申报数据。

（注意第二次上传文件请通过“纳税服务平台--网上办税—BIMS系统--上传BIMS系统明细申报数据”来上传，然后再网上申报里面缴纳，因为网上申报系统当月只能上传一次。

）四、纳税人信息无法修改（一）情形1：扣缴义务人生成数据或已申报后，发现纳税人信息错误，企业无法修改。

处理：扣缴义务人生成数据或已申报后，企业是无法重新修改纳税人信息。

此时，扣缴义务人应完成税务申报，由税务机关取消申报，并获取反馈文件，具体操作同“三、申报数据无法修改”。

（二）情形2：扣缴义务人员工变动，纳税人信息不能删除。

处理：纳税人只要申报一次，在扣缴软件中就能删除，对于离职的员工可以在纳税人信息里面将“纳税人状态”改为“非正常”即可。

五、企业无法进行网上“明细申报”（一）情形：企业因网络等原因，点击网上申报“明细申报”时，无法显示申报界面或无法上传申报数据。

（二）处理：1、可能是网络启用窗口阻止程序。

选择网页中“工具----弹出窗口阻止程序----关闭窗口阻止程序”；2、可能企业网络速度慢等原因，企业上传数据失败。

企业将已生成的申报文件传税务机关，由税务机关代行申报。

税务机关具体操作：取得扣缴义务人申报文件后，打开个人所得税税务端软件，点击“申报管理----日常操作-----导入申报文件”，扣缴义务人在网上申报软件中点击税款缴纳。

3、申报成功后目前在网上申报里面是无法查询到的，可以在缴纳里面看是否能提取到缴纳数据，如能提取缴纳，表示申报成功。

六、企业网上“明细申报”（一）情形：提示上传成功，但是缴纳提取不到数据（二）处理：1、申报高峰期上传速度慢，可以考虑通过“纳税服务平台--网上办税—BIMS系统--上传BIMS系统明细申报数据”来上传2、部分企业个税申报了“劳务报酬”、“偶然所得”、“股息红利”等税目，请与税收管理员核对申报税目，税种鉴定没有的请税收管理员按需增加相应税目，增加后就能在缴纳中提取数据。

七、反馈文件问题（一）情形：个税明细申报缴纳后，在下载中无法下载反馈文件（二）处理：目前看，反馈文件主要用于解决当月修改申报的解锁问题，正常申报后次月自动解锁，所以反馈文件正常申报可以不用下载。

如纳税人有需要，建议缴纳后2天左右下载。

八、申报多家企业（一）情形：如何在一台电脑的个人所得税代扣代缴系统里申报多家企业？（二）处理：登陆个人所得税代扣代缴系统后，点击系统管理—用户管理，再点击“新增”按钮，根据需要分别填写用户代码、姓名、密码等项，单击确定后再用新增的用户代码登陆系统，进行初始化后便可进行申报。

一个用户代码对应一家企业的数据。

（三）温馨提醒：一台电脑的个人所得税代扣代缴系统里申报多家企业操作要谨慎，否则容易申报串户，同时软件升级时可能要全部重新安装。

本方法仅作为应急方案，建议大家一台电脑申报一个企业。

个人所得税代扣代缴系统软件问题整理（操作问题）回答纳税人的提问1、在一台电脑上使用个人所得税代扣代缴系统只能录入一个公司信息吗？答：一台计算机只允许安装一个个人所得税代扣代缴系统。

个人所得税代扣代缴系统内只能录入一个公司的信息。

2、不小心升级了个人所得税代扣代缴系统会有什么影响吗？答：个人所得税代扣代缴系统自动升级的时候不会影响数据，如果是采用手工升级的方式就有可能会影响数据。

3、在个人所得税代扣代缴进行设置向导到完成时提示“扣缴义务人编码或名称、税务登记证号填写有误，请返回修改。

若您填写正确又无法通过检验，请咨询主管税务机关！”的字样，是什么原因造成的？答：有以下原因：1、扣缴义务人编码错误；2、企业名称错误；3、税务登记证号错误；4、属于计划外企业，税局服务器还没有该企业的信息，需联系税收管理员。

4、在个人所得税代扣代缴进行设置向导到完成时提示“下载扣缴义务人信息操作出错。

错误代码：［1003008]网络连接异常，请检查网络是否被中断！请及时与服务商取得联系！”的字样，是什么原因造成的？答：有以下原因：1、服务器地址未设置或者设置错误，在门户管理--参数设置-网络参数设置-个人所得税代扣代缴设置服务器地址：http://222.216.110.302、网络未连接或连接不顺畅5、在填写个人所得税代扣代缴系统时注册编码是什么？答：注册编码是15位的税务登记证号的后面六位。

6、个人所得税代扣代缴系统在导入或增加纳税人信息的时候，提示身份证号不正确或者不存在是什么原因？答：（1）首先核对该条记录的身份证号是否正确（2）带“X”的要在没有输入法的状态下改为大写的“X”（3）如果身份证号是正确的，核对是否是重号（4）如果仍不行，要到当地主管税务机关生成特殊身份证号，再通过导入特殊身份证号码纳税人进行导入7、个人所得税代扣代缴系统的特殊身份证号从哪里获取?答：纳税人应与其税收管理员联系，让税收管理员代其生成。

8、个人所得税代扣代缴系统离职员工的纳税人信息如何处理？答：信息不能删除，只能在纳税信息中修改该条记录，将基本信息中的“状态”改为“非正常”。

9、个人所得税代扣代缴系统在录入雇员信息时，股东同时是雇员，该如何录入信息？答：既是股东又是雇员，1. 针对他的雇员身份，应首先填写《正常工资薪金收入表》；2.其次，作为股东取得的利息股息红利，在《非工资薪金收入表》填写。

如无利息股息红利所得，只需填写《正常工资薪金表》。

10、中国境内的企业的一名员工，公司派他到境外任职，工资由中国境内的公司发的，费用扣除标准可以是4800，但是个人所得税代扣代缴系统里关于中国籍员工只有0和2000，没有4800可选，问这个该怎么填呢？答：在纳税人信息里，把住所改为“无”，然后在工资表收入明细中选择“适用公式-公式5”。

11、职工按照工资性收入1%缴纳的地方教育附加在个人所得税代扣代缴系统中如何扣除？答：防洪保安费以及教育附加费填写到软件中的“其他免税所得”项目。

12、个人所得税代扣代缴系统哪些项目在其他免税项目中填写时需要税收管理员的批准？答：纳税人所属的主管税务机关有文件说明可以免税的可以填在“其他免税所得”里面，具体要纳税人跟所属的主管税务机关咨询。

13、有些人属于非雇员，有非工资薪金，那他们可不可以从个人所得税代扣代缴系统“其他免税所得”里扣除教育附加费？答：属于非工资薪金的不能扣除教育附加费。

14、应发工资是否为扣减了法定不征税的保险费用的数额？答：应发工资就是个人应该取得的工资 ,包含其他免税的收入。

就是还没有扣除税款的工资总收入。

15、企业年金在个人所得税代扣代缴系统里怎么填写？答：目前个人代扣代缴软件里面还没有相应项目，目前系统正在升级当中，企业目前需要到主管税务机关进行手工申报。

16、本期在个人所得税代扣代缴系统内多申报了税款，或者少报了税款，应如何处理？答：1.如果发现上个月少报了税款，可使用软件里中“启动自查”项目进行填写。

2.如果是在当月征期内发现少报了税款，有以下两种情况：（1）打印税票之前发现少报了或者是多报了税款，可以用“启动修正”选项；（2）打印税票之后，少报了税款可以“启动修正”选项，多报了税款需到办税大厅进行处理。

17、个人所得税代扣代缴系统是否支持逾期申报？答：支持逾期申报，如果逾期申报会产生滞纳金。

18、个人所得税代扣代缴系统在申报发送时提示“1003009网络连接异常，请检查网络是否被中断！”的字样，是什么原因造成的？答：税务机关服务端网络问题，稍后再发送。

19、个人所得税代扣代缴系统申报税款后，以后是否每月都需要在申报期限内到税务机关进行确认？答：目前需要在申报期限内到主管税局进行划缴税款并打印完税凭证。

20、企业申报成功后，凭什么资料去税局打印税票？答：根据各个主管税务机关的具体要求，如果需要提交相关材料，可以打印软件中的《扣缴个人所得税报告表》加盖公章后到主管税局打印税票。

软件操作类问题：1、问：导入时，纳税人在导入时候报错：导入类型不符。

答：重新编写EXCEL模版，使每项内容同代扣代缴系统相符。

2、问：纳税人对拿到的扣缴义务人基础信息文件名称进行修改。

答：不允许修改文件名。

3、问：纳税人想修改导出的文件,结果提示"格式未知或者数据格式已经被损坏答：根据总局要求,导出的文件是不可以打开的,所以不能打开。

4、问：找不到中国籍雇员纳税人和正常工资薪金等模板文件。

答：点击菜单－帮助－系统帮助－附录三－EXCEL模板文件下载。

5、问：介质导入扣缴义务人基础信息的方法。

答：初始化化设置时第五步选择介质导入，选择从税务局拷回的扣缴义务人基础信息文件即可。

6、问：纳税人基础信息录入完成后，汇总上来的正常工资薪金收入中纳税人的工资薪金收入重复如何处理。

答：正常工资薪金里新导入的信息会覆盖原先存在的记录信息。

（按身份证号确定唯一性）7、问：工资、薪金导入，弹出打开窗口时，找不到EXCEL文件。

答：把文本类型选成EXCEL类型。

8 、问：基础信息和报表都填写好以后，点介质申报没有数据和报表。