公共基础设置(A卷)一、系统管理准备：安装用友ERP-U8软件（850版）, 将系统日期修改为“2004年1月31日”要求：（10分）1.设置操作员2.建立账套（不进行系统启用的设置）3.设置操作员权限资料：1.操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限701 李建001 财务部账套主管账套主管的全部权限002 财务部总账会计702 本人姓名703 李强003 财务部总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）的所有权限2.账套信息账套号：700单位名称：宏道股份有限公司单位简称：宏道公司单位地址：北京市东城区东四大街 1号法人代表：陈光明邮政编码：100035税号：100011010255689启用会计期：2004年1月企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：李建基础信息：对客户进行分类分类编码方案：科目编码级次：4222客户分类编码级次：123部门编码级次：122二、基础设置准备：已经完成了“系统管理”的操作。
将系统日期修改为“2004年1月31日”。
由701号操作员注册进入“企业门户”。
要求：（20分）1.在“企业门户”中分别启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”、“应收”及“应付系统（启用日期为2004年1月1日）2.设置部门档案3.设置职员档案4.设置客户分类5.设置客户档案6.设置供应商档案资料：1.部门档案部门编码部门名称1 综合部2 财务部3 市场部301 采购部302 销售部4 加工车间2. 职员档案职员编码职员姓名所属部门1 张宏综合部2 江涛综合部3 李建财务部4 王军财务部5 宋风采购部6 张伟销售部3. 客户分类类别编码类别名称1 本地2 外地4. 客户档案客户编码客户简称所属分类01 强胜公司 1 本地02 同达公司 1 本地03 亿力公司 2 外地04 银飞集团 2 外地5. 供应商档案供应商编码供应商简称所属分类01 力兴公司0002 光明公司00三、总账系统初始化准备：已经完成了“基础设置”的操作。
将系统日期修改为“2004年1月31日”，由701号操作员注册进入“总账”。
要求：（20分）1. 设置会计科目2.指定会计科目3.设置凭证类别4.输入期初余额5.设置结算方式6.设置项目目录7.账套备份资料：1. 会计科目（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
要求指定现金流量科目。
（2）增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201 工行存款日记账银行账113301 职工借款个人往来550201 办公费部门核算550202 差旅费部门核算550203 工资部门核算550204 折旧费部门核算550205 其他（3）修改会计科目“1131 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（受控系统为应收系统）；“2121 应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；“1111 应收票据”科目辅助账类型为“客户往来”（受控系统为应收系统）；“2111 应付票据”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；“1151 预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；“1601 工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。
2. 凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，10023．期初余额现金：14000（借）工行存款：196000（借）职工借款—宋风：10000（借）库存商品：60000（借）短期借款：60000（贷）实收资本：220000（贷）4．结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及商业承兑汇票结算。
5. 项目目录项目大类为“一号工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“办公楼”包括“1号楼”和“2号楼”两项工程。
总账系统(A卷)准备：已经完成了“总账系统初始化”的操作。
将系统日期修改为“2004年1月31日”，由701号操作员注册进入700账套“总账”。
要求：（100分）1.由701号操作员设置常用摘要并审核凭证；由702号操作员对除“设置常用摘要”、审核凭证和出纳签字以外的业务进行操作；由703号操作员进行出纳签字2.设置账套参数（5分）3.填制凭证（10分）4.审核凭证（10分）5.出纳签字（5分）6.修改第2号付款凭证的金额为3000元（10分）7.删除第1号收款凭证并整理断号（10分）8.设置常用凭证（5分）4.记账（5分）5.查询已记账的第1号转账凭证6.银行对账（10分）7.定义转账分录（10分）8.生成机制凭证（10分）9.对账10.冲销第1号付款凭证（10分）资料：1．700账套总账系统的参数不允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收受控科目；可以使用应付受控科目。
2. 常用摘要摘要编码摘要内容1 报销差旅费2 提现金3 业务借款3. 2004年1月发生如下经济业务（1）1月8日，以现金支付办公费800元。
借：管理费用—办公费（财务部） 800贷：现金 800 （2） 1月8日，以建行存款3300元支付销售部修理费。
借：营业费用 3300贷：银行存款—工行存款（转账支票4455） 3300 （3）1月12日，销售给强胜公司库存商品一批，货税款70200元（货款60000元，税款10200元）尚未收到。
借：应收账款（强胜公司） 70200贷：主营业务收入 60000应交税金—增值税—销项税额 10200（4）1月22日，收到杨明偿还借款8000元。
借：现金 8000贷：其他应收款--职工借款—宋风 80004. 常用凭证摘要：从工行提现金，凭证类别：付款凭证，科目编码：1001和100201。
5. 银行对账期初数据单位日记账余额为195000元，银行对账单期初余额为200000元，有银行已收而企业未收的未达账（2003年12月20日）5000元。
6. 2004年1月的银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额余额转账支票1122 3000 197000 2004.01.082004.01.转账支票1234 6000 203000227. 期末转账的内容“应交税金—应交增值税—销项税额”贷方发生额转入“应交税金—未交增值税”；“期间损益”转入“本年利润”。
UFO电子表(A卷)准备：由操作员“demo”注册进入999账套的“企业门户”启用“UFO报表”（启用日期为“2002年8月31日”）。
再进入“UFO报表”。
要求：1.设计利润表的格式（20分）2.按新会计制度设计利润表的计算公式（20分）3.生成自制利润表的数据（20分）4.将已生成数据的自制利润表另存为“8月份利润表”（10分）5.利用报表模板按新会计制度科目生成999账套“2002年8月”的“资产负债表”（20分）6.保存“资产负债表”（10分）资料：1.表样内容A B C D1 利润表2单位名称：年月3项目行数本月数本年累计数4 一、主营业务收入 15 减：主营业务成本 46 主营业务税金及附加 57 二、主营业务利润108 减：营业费用119 管理费用1210 财务费用1511 三、营业利润1712 加：投资收益1813 减：营业外支出1914 四、利润总额2215 减：所得税2316 五、净利润242.报表中的计算公式位置单元公式C4 fs(5101,月,"贷",,年)C5 fs(5401,月,"借",,年)C6 fs(5402,月,"借",,年)C7 C4-C5-C6C8 fs(5501,月,"借",,年)C9 fs(5502,月,"借",,年)C10 fs(5503,月,"借",,年)C11 C7-C8-C9-C10C12 fs(5201,月,"贷",,年)C13fs(5601,月,"借",,年)C14C11+C12-C13C15fs(5701,月,"借",,年)C16C14-C15D4 ?C4+select(?D4,年@=年 and 月@=月+1)D5 ?C5+select(?D5,年@=年 and 月@=月+1)D6 ?C6+select(?D6,年@=年 and 月@=月+1)D7 ?C7+select(?D7,年@=年 and 月@=月+1)D8 ?C8+select(?D8,年@=年 and 月@=月+1)D9 ?C9+select(?D9,年@=年 and 月@=月+1)D10 ?C10+select(?D10,年@=年 and 月@=月+1) D11 ?C11+select(?D11,年@=年 and 月@=月+1) D12 ?C12+select(?D12,年@=年 and 月@=月+1) D13?C13+select(?D13,年@=年 and 月@=月+1) D14?C14+select(?D14,年@=年 and 月@=月+1) D15?C15+select(?D15,年@=年 and 月@=月+1) D16?C16+select(?D16,年@=年 and 月@=月+1)工资系统(A卷)准备:已经完成了“总账系统初始化”的操作，将系统日期修改为“2004年1月8日”。
由701号操作员注册进入700账套的“工资”。
要求:1．建立工资账套（10分）2．基础设置（5分）3．工资类别管理（5分）4．设置基本人员工资套的工资项目（15分）5．设置人员档案（10分）6．设置计算公式（15分）7．录入并计算1月份的工资数据（10分）8．扣缴所得税（10分）9．银行代发工资（10分）10．分摊工资并生成转账凭证（10分）资料：1. 700账套工资系统的参数工资类别有两个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣个人所得税，进行扣零设置且扣零到元，人员编码长度采用系统默认的10位。
工资类别为“基本人员”和“编外人员”，并且基本人员分布各个部门，而编外人员只属于综合部门。
2. 人员附加信息人员的附加信息为“学历”和“技术职称”。
3. 人员类别企业的人员类别包括“企业管理人员”、“采购人员”、“销售人员”和“其他人员”。
4. “基本人员”的工资项目工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字8 2 增项职务补贴数字8 2 增项福利补贴数字8 2 增项交通补贴数字8 2 增项奖金数字8 2 增项缺勤扣款数字8 2 减项住房公积金数字8 2 减项缺勤天数数字8 2 其它5.银行名称银行名称为“工商银行”。