全面风险管理手册（试行稿）Sinoma中国中材安徽总队发布日期：二0二年三月第一章综述 (1)1.1编制目的及原则 (1)1.2参考风险管理标准 (1)1.3 手册适用范围及发布 (1)1.4总队全面风险管理目标及原则 (2)1.5全面风险管理理念 (2)第二章全面风险管理体系框架 (4)2.1风险管理运行框架 (4)2.2风险管理组织 (4)2.3风险管理流程 (5)2.4风险管理信息报告体系 (6)第三章全面风险管理组织职责 (8)3.1全面风险管理组织结构 (8)3.1.1组织结构图 (8)3.1.2组织管理原则 (8)3.2队长联席会 (9)3.2.1 构成 (9)3.2.2 职责 (9)3.3风险管理主管部门 (9)3.3.1 构成 (9)3.3.2 职责 (10)3.6执行部门 (11)3.6.1 构成 (11)3.6.2 职责 (11)第四章全面风险管理流程 (13)4.1风险管理流程框架 (13)4.1.1风险管理流程框图 (13)4.1.2流程符号说明 (13)4.2风险评估 (13)4.2.1流程目标 (13)4.2.3流程描述 (15)4.3风险管理策略制定 (18)4.3.1流程目标 (18)4.3.3流程描述 (20)4.4风险管理解决方案制定 (21)4.4.1流程目标 (21)4.4.3流程描述 (23)4.5风险管理监控与改进 (25)4.5.1流程目标 (25)4.5.3流程描述 (27)第五章全面风险管理考核机制 (29)5.1总队全面风险管理考核机制 (29)5.2总队风险管理考核参考方案 (29)5.2.1风险管理办公室考核评价标准 (30)5.2.2各职能部门考核评价标准 (30)附录一相关词汇表 (32)附录二总队风险分类模型 (35)风险分类原则 (35)风险分类框架 (36)风险-组织责任分工 (37)附录三安徽总队风险评估标准 (38)附录四安徽总队风险评估工作原理和评估模型 (38)附录五安徽总队风险库 (38)附录六安徽总队风险事件部门关联矩阵 (38)附录七工具和模板 (38)第一章综述1.1编制目的及原则为贯彻落实中材集团有限集团公司（以下简称“中材集团”或“集团”）《关于开展全面风险管理工作的通知》，促进地质勘查中心安徽总队（以下简称“安徽总队”或者“总队”）风险防控机制的建立，在充分结合中材集团风险管理建设标准和原则的基础上，以及安徽总队现存管理框架基础上，特制定《安徽总队全面风险管理手册（试行）》作为总队全面风险管理体系建设及持续推进的指导性文件。
编制的具体目的包括：•明确总队全面风险管理理念，提高风险意识和风险管理水平；•构建与集团公司全面风险管理体系相配套的风险管理机制；•明确总队风险管理组织职能、基本工作流程，以及持续运行的方式；《安徽总队全面风险管理手册》编制原则概括为：•先进性与实用性相结合•前瞻性与渐进性相结合•统一部署与内部提升相结合1.2参考风险管理标准1、cos0《企业风险管理-整合框架》2、国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》3、集团公司风险管理体系建设各项要求和标准1.3手册适用范围及发布本手册由总队指定的风险管理办公室负责解释，适用于总队各部门的风险管理工作。
本手册自发布之日起生效，并由风险管理办公室每年更新和发布一次。
1.4总队全面风险管理目标及原则目标：1、建立完善的全面风险管理组织体系，形成规范化的风险管理流程；培育总队内部风险管理文化理念，为总队的规范化管理和科学决策提供支持；2、科学和系统的管理总队当前面临的八大类风险：战略类、政策类、财务类、人力资源类、运营类、安全类和法律类风险；3、为总队未来发展战略的稳步实施提供有效保障，实现经营管理目标的有效性，降低经营目标的不确定性。
原则：1、服务于战略一一全面风险管理是以企业的整体战略为纲领来建立的，内嵌于总队的战略、服务于战略，为总队的战略目标的实现提供有力支持；2、面向于全员一一全面风险管理通过组织流程、文化渗透的方式，使每一个员工都能充分认识到自身的风险管理责任，履行全面风险管理工作职责，自觉防范和控制风险；3、体现于整合——全面风险管理体系应与总队其他管理体系充分整合，对现有的组织职能、制度程序和信息系统的梳理，加入了风险管理要素，使风险管理落实到日常管理工作中去。
1.5全面风险管理理念风险管理理念：•追求利益的最大化和可持续发展的平衡•风险是未来损失的可能性，是未来收益的不确定性•风险与市场相伴，无处不在，无时不在第二章全面风险管理体系框架2.1风险管理运行框架风险管理基本运行框架由风险管理组织、风险管理流程、风险管理信息系统组成，并通过风险管理方法论实现信息和报告的及时传递。
图2-1风险管理运行框架2.2风险管理组织全面风险管理的组织由三个层次组成，分别是:•风险分层管理•风险分类管理•风险集中管理图2-2全面风险管理组织分类框架2.3风险管理流程全面风险管理基本流程由风险评估、风险管理策略制定、风险管理解决方案 制定、以及风险管理监督与改进组成1、风险评估流程输入工具和方法流程输出现场访谈制度流程 研讨会 风险事件列表 内外部环境分析 调查冋卷 风险评估列表 组织经验加权评分模型风险图谱风险图谱工具2、风险管理策略制定流程输入工具和方法流程输出制度流程 研讨会 风险预警指标 内外部环境分析调查冋卷风险承受度战略决策层操作V 风险集中菅理总队风险管理 其他职 专门机构能部门风险管理岗位风险分类管执行层a理总队全面风险管理 审议/决策机构风险管理岗位3、风险管理解决方案制定4、风险管理监督和改进2.4风险管理信息报告体系风险管理报告体系是实现风险管理信息自上而下，管理决策信息自上而下的有效传递的手段，保障风险的及时得到确认和处置，风险管理报告体系包括报告类型、风险管理报告的频次及相关责任主体。
总队各项报告对象、报告主题、报告频次如下表所示第三章全面风险管理组织职责3.1全面风险管理组织结构3.1.1组织结构图图3-1全面风险管理组织结构3.1.2组织管理原则全面风险管理组织结构遵循现在组织职能基础上，对风险进行分类、分层和 集中管理的原则。
风险分类管理：将风险进行分类，并划分主导责任部门和辅导责任部门承担 相关责任安全行保部总工办实验室地质勘查院审计核算部资产财务部经营发展部综合办公室------一一风险管理岗r =1 — — — 』14-风险管理岗r_「 --------- -风险管理岗r llN N N 』 T 风险管理岗r 'l hhR 』 --- -风险管理岗r =B I I I 』-一风险管理岗_匸_「=1 -凤险管理岗r N N 』 『N -------- -风险管理岗r rN N Nd _「R I I =, 一一风险管理岗r I I 』风险分层管理：战略层以领导班子成员、党委成员、队长助理、总工、副总会计师、风险办公室主任组成的联席会；管理层由分管副队长牵头，设风险管理办公室；执行层由各部门负责人、风险岗人员和业务骨干组成。
风险集中管理：风险管理办公室主管承担着风险集中管理的职责，负责总队全部风险信息的汇总、加工分析、报告。
3.2队长联席会3.2.1构成队长、书记、副队长、总工、总队长助理、风险管理办公室主任。
3.2.2职责1、确定总队全面风险管理体系建设的总体目标和原则，统一总队风险管理理念，督导总队风险管理文化的培育；2、确定总队总体风险管理策略、明确风险偏好和风险承受度；3、审议批准总队全面风险管理体系建设总体实施规划和年度全面风险管理工作计划，明确总队年度风险管理工作重点；4、审批总队全面风险管理制度和全面风险管理手册，总队年度风险评估诊断报告、重大风险管理策略和解决方案和年度全面风险管理报告等。
3.3风险管理主管部门3.3.1构成1、副队长（风险主管领导）及风险管理办公室3.3.2职责1、编制、更新和维护总队《全面风险管理制度》和《全面风险管理手册》，以及其他相关风险管理工作流程和重要文档，统一和规范总队的风险管理行为；2、制定总队全面风险管理体系建设总体实施规划，编制总队年度全面风险管理工作计划，并制定和启动风险评估计划、重大风险管理策略和解决方案制定计划，以及其他风险管理计划；3、根据队长联席会的授权，负责对总队本部的重大决策事项（包括对外投资、对外担保等事项）进行风险的独立性分析和审查，出具风险分析报告，并发表独立性意见；4、每年定期更新总队风险评价标准、重大风险判断标准，并组织各部门进行研讨，定期组织总队开展风险评估工作；5、汇总、整理、筛选总队风险事件库、设计风险分类框架、运用风险评估工具和风险分析工具，综合评估和分析总队风险和风险事件，形成风险重要性等级图谱和风险管理优先等级图谱，并编制总队年度风险评估诊断报告；6 协助和指导总队各部门开展重大风险管理策略的制定，定义重大风险监控指标及其风险承受度，协助总队各部门对重大风险解决方案的研究制定和落实执行；7、组织和开展总队重大风险解决方案落实执行情况的监督检查工作；8、根据上年度风险评估结果和全面风险管理体系建设和运行工作，编制总队全面风险管理报告，并报送集团法律部；9、集中管理总队全面风险管理体系建设和运行文件、报告、以及其他资料。
10、完成经营班子、队长联席会授权的有关全面风险管理的其他事项3.6执行部门3.6.1构成1、各部门负责人2、风险管理岗3、各部门技术骨干•各部门指派至少一人担任本部门风险管理工作，负责与风险管理工作小组和风险管理主管部门的工作交流和协作，以及部门内部风险管理工作的具体协调。
3.6.2职责1、贯彻执行总队《全面风险管理手册》，以及其他正式发布的风险管理相关制度，配合风险管理主管部门开展风险管理相关工作；2、贯彻执行总队全面风险管理理念，参与总队组织的风险管理文化活动；3、在风险管理主管部门的统一组织下，完成本部门职能相关风险的辨识和评估；4、在风险管理主管部门的统一组织下，完成本部门主导责任重大风险关键监控指标和分解指标的确定，以及风险承受度的定义，确定重大风险应对策略和具体解决方案，必要时开展剩余风险的评估，并参与其他部门主导、本部门辅导的重大风险管理策略和解决方案制定；5、落实本部门责任重大风险解决方案，并持续监控解决方案的执行效率和效果，及时调整和修正；6、实时监控本部门主导责任风险，及时辨识、评估本部门职能相关风险，并根据风险的动态变化，及时调整重大风险管理解决方案；7、配合风险管理主管部门，完成重大风险解决方案落实执行情况的监督检查；8、配合完成风险管理主管部门组织和安排的其他风险管理工作第四章全面风险管理流程4.1风险管理流程框架4.1.1风险管理流程框图风险解决方图4-1总队风险管理流程框图4.1.2流程符号说明激程中的第-个活动流相卩产工飭过捏文档m生活动就辭嘶符号流程倍息流程的走向当前流程的瑕右•牛活动图4-2流程符号4.2风险评估4.2.1流程目标总队各部门定期开展风险事件的辨识、分析和评估，有效地辨识当前总队存在的风险，分析其动因和影响，评估其重要性和管理优先等级风阶辨识与评估流轩423流程描述1.风险管理办公室根据队长联席会审批通过的年度全面风险管理工作计戈制定本年度总队风险辨识计划。