财务合并 - 灵活合并层次
用户自定义 分部 区域 法人
集团
子集团 公司
... 集团 ... 分部 集团 ... 产品线. 区域 产品 国家 地点 分配
集团
合并
汇总
最详尽资料
分配
变换+转换
财务合并 - 合并步骤
合 并，报 告 双 重 记 帐
内 部 利 润 公 司 间 销 售 冲 销 标 准 货 币 重 新 归 类 分 组 调 整 标 准 化 关 键 系 统 转 换 本 地 信 息
内容
1
2 3 4 5
- 财务会计系统 - 资金管理系统
- 管理会计系统
-投资管理系统 -项目管理系统
资金管理
财 务 预 算
资金管理 基本功能
清 偿 预 测 现 金 管 理
与 供 应 链 系 统 集 成
自 动 现 金 分 配 电 子 银 行 存 款 清 单 检 查
资金管理
多种币种的处理能力
可设置的数据校验和替代功能 可选的未核销项管理(帐户查询,风险分析,准备金等) 灵活的编码结构 完善的标准报告 灵活的报表生成器
应收帐会计
控制监督
订单接收 预测
损/益
销售/分销
订单接收 货物 发出 发票
会 计
信用审评
信用审评/ 总帐 客户/总帐 催款信
支付
现金管理状态
支付清算按协商或 计划日期 按银行科目日期
发票 销售 订单 货物 发出
现金 接收
对帐单
财务工程
MM
FI
采购申请 采购订单
定金申请 定金付款
FI
货物发出 发票收到
银行清帐
付款
供应商
支出 / 现金流出
财务 预算
PS 利息计算 (资金成本) PS
TR 货币汇率的套头交易
客户
销售报价 销售订单
完备的功能
SAP R/3 集成的应用系统
PP SD
客户 销售 发运 发票
SD SD
PS SD
销售计划 物料需求计划 能力计划 生产活动控制 成本核算 信息系统
项目管理
PM SD
设备维修
供应商
MM 采购 SD 库存 发票核对
QM SD
质量管理
AM HR
FI
CO
财务会计
财务控制
资产管理
人事管理
SAP R/3 完整的企业财务控制系统
应付帐会计
控制监督
采购请求 采购预留款 预留款 (成本中心, (成本中心, 内部订单) 内部订单)
实际发生 (预过帐)
实际发生
供应链系统
采购请求 采购订单
货物接收
发票接收 (预过帐)
会计
总帐 供应商
释放 总帐
支付 已兑现 支票
资金
现金 预测 现金 预测 现金 管理 电子 银行
SAP R/3 系统中采购凭证流程
警告： 出现警告
用户消息：帐户 400000 不能使 用成本中心 01。
错误： 不允许记帐
财务会计系统 - 数值替换
替换指在输入到 R/3 时用另一个值代替某值。 替换在验证前执行（有优先权）。 替换没有错误信息。 替换可以在用户输入数据时方便地使用。
资产 1 资产 2 资产 3
成本中心 2 成本中心 4 成本中心 5
凭证过帐 数量 税务代码： 新字段 特殊区域： 业务范围： 成本中心： PK: 科目:
A1
分类特征值
科目 成本中心 特殊区域........
分析数据
金额 数量
#### #### #### #### ####
### ### ### ### ###
报表生成器 总分类帐
1997 DEM
250 380 235
13,000,000 15,230,000 70,197,000 7,000 347,000
113100 银行存款
一月 二月 三月 四月l 45,000,000 670,000,000 45,560,000 784,000
23,000
原始文档
总帐会计的基本特点
允许建立多套会计科目表 用户自定义多版本资产负债表/损益表

销售凭证在系统中代表事务处理。 事务处理形成了相关凭证链。
整个凭证链建立起凭证流程。
系统将数据从一张凭证复制到另一张，从而减少了手工数据录入，简化了业务的 处理。
应收帐会计的基本特点
和总帐会计实时集成 与资金管理相集成
作用于会计和销售模块灵活的客户信用管理
多套多级别的催款程序处理 在线未核销项目跟踪 方便的收到款管理 逾期未付帐款的利息管理
特别适用于财务分析的帐户结构
公司代码
财务会计 科目
财务会计 扩展科目
管理会计 科目
用户自定义 科目
成本中心
内部订单
项目
业务类型
利润中心
获利能力段
基金
基金中心
承诺项目
结算期间
特殊区域
...
特别用途分类帐会计
特别用途的分类帐会计向用户提供了一套附加的评估体系，能够在传统的科目基础上使用公司自 定义的帐户体系。通过对不同应用模块的组合，可以生成与公司特定业务相关的财务分析报告。
控制区域 2
公司代码 2
公司代码 3
业务区域
记帐凭证追溯
每一个后勤模块中生成的事务凭证成为该模块报告数据库的一 部分，同时系统提供将该事务连接回总分类帐的链接，然后再 返回到原始事务。 后勤 会计
FI CO
记帐凭证
TR IM
EC
业务处理过程
后台办公室
财务会计系统 - 输入校验
如果验证条件不符合结果，消息可能被 配置为错误或警告。而用户可以自定义 输入校验规则，繁简由人！
资金管理 扩展功能
资 金 管 理 基 本 功 能
债 券 管 理
融 资 管 理 货 币 交 易 外 汇 交 易 衍 生 财 务 手 段
现金管理的集成性
采购 供应商 应付帐
采购 订单
货物 接收
发票
支付
对帐单
资 金
客户 应收帐 销售
现金管理/预测
交付日期+支付条款 支付历史 更新
资 金
现金 预测 现金 预测 电子 银行
SAP R/3 系统中的销售及分销凭证流程
订单 交货 发票 会计凭证
销售订单凭证流程
订单 900 . 交货 80000459 . . WMS 转储单 1000000062 . . GD 发货：交货 49001828 . . 发票 90000333 . . . 会计凭证 100000276
SAP R/3 财务管理系统介绍
SAP R/3 ERP系统
业务流程方案
SD
销售分销
开放的系统 FI
财务会计
MM
物料管理
CO
管理会计
PP 多国家 多公司
生产
AM
R/3
最佳业务实践库
PM
工厂维护
资产管理
为各种类型的 业务而设计
QM
质量管理
PS
项目系统
WF
工作流
HR
人力资源
IS
行业方案
全面广泛的
实施支持
SD FI
FI
收入 / 现金流入
交货 定金付款 开具发票 银行清帐 收款
定金申请
电子银行
银行 相关科目
BCS
银行
手工对帐
SAP 存储器
现金管理和预测
相关处理
银行 人员
Байду номын сангаас
03/15 100 25
检查存款处理
解释 用户出口
子帐 科目
资金 / 预算管理
Cash / 113100 营运会计科目表 现金 / 113100
国家会计科目表
现金 / 100000
公司集团会计科目表
现金 / 110100
公司集团会计科目表 - 将不同科目 表加以组合，用于合并报告。
审计线索 - 安全性 / 合法性
报表
B/S P & L
余额
记帐凭证/交易凭证 行项目 113100 银行存款
资产会计
总分类帐
资本投资
预算/ 计划 AuC
工厂维护
设备
资产
投资模拟
会计
折旧
利息计算
内部 订单 历史记录
报告
资产价值 保险 投资支持
资产会计的集成性
资产会计的基本特点
灵活的评估能力 - 多达99种用户自定义折旧表用于不同目的 所有国际通行折旧方法：直线法、余额递减法 … ，折旧模拟
从成本中心 2 到 5 的所有资 产已被预订给成本中心 6
SAP R/3 财务会计系统的基本特点
国际适应性(包括中国) 系统实时集成性
数量和金额的并行流动保证实时处理财务数据
强大的数据可追溯查询能力 会计业务处理的规范化 完整的文档系统 集团公司的法定合并 友好的图形化用户界面系统
900 KGS
900 日元 400 PCS 650
美元
-900 日元 720 英镑 3 PCS
数量不是在总分类帐中获取。本例中， “数量”字段是通过专用（特别用途）分类帐来获取的。
用户自定义分析字段集-代码块
代码块用来定义输入凭证时进行的帐户分配。R/3 可将新字段添加到代码块中并使用特 殊 用途分类帐的功能对新字段值进行统计报表。 特别用途分类帐
采购
仓库
生产
仓库
销售
SAP R/3系统财务会计视图
销售和分销