差旅费报销管理规定
一、差旅费的内容
差旅费指因公外出所发生的有关费用，包括交通费、住宿费、伙食补助费以及保险费、电话费、订
二、差旅费报销标准制定原则
差旅费的控制标准如下表所示。

费用报销实行不同职级，制定不同差旅费控制标准的办法。

三、交通费具体报销标准
交通费的具体报销标准根据企业职位的高低而定，具体如下表所示。

未使用单位交通工具，因公务出差发生的往返机场、车站交通费据实报销。

各职级人员出差报销交通费时，财务部按上述标准予以控制。

超过控制标准的，财务部原则上不予报销。

但出差人员乘坐交通工具因降低标准，或因购买有折扣的飞机票等，节约了交通费用，按节约额的20%给予出差人员奖励。

四、住宿费、市内交通费、订票费等其他杂费的报销标准
住宿费一般根据所出差的地区及出差人员的职位高低来定，具体标准如下表所示。

注：同性别、公司总监级别以下人员共同出差，应同屋住宿。

若级别相同，住宿费按单人标准报销;
若级别不同，按较高级别人员的单人标准报销；
准
五
必须凭会议出具的会议证明或会议邀请函实报实销，已享受会议伙食补助费的不再享受会议期间的出差
补助费；公司举办展示会，根据实际情况由公司总经理确定报销标准。

说明：1、一类城市：北京、上海、天津、深圳、广州、汕头、珠海、厦门。

2、二类城市：除一类城市之外的其他一般城市。

3、市内交通费：公交车费（在票据后注明起止地、原因）、机场大巴费实报实销。

高管以下人员原则上不允许
打的，参加专业会议或工作需要随身携带设备、资料15kg以上，市内可乘岀租车，由部门负责人签字，总经理审批
后，可酌情报销。

4、高管（总监级）以下人员岀差原则上以乘坐火车和汽车为主，如遇紧急岀差等情况，方可报乘飞机。

六、差旅费的预支：
1、员工因公司工作需要，可申请出差。

总监级以下员工出差，必须填写《出差申请单》，说明出差
事由、前往目的地、出差时间、费用预算等，经审批人批准后凭《出差申请单》到财务部借款，无《出差申请单》，财务不得办理借款、报销手续。

2、出差人员回公司后，必须在一星期内到财务报销，否则不给予新增借款。

借款后如果情况发生变化，借款事项不
成立，应在3 日内退回所借款项。

3、出差员工的住宿酒店等可通过人事部在（携程）网上进行预计，以公司规定的住宿费范围为限。

4、出差天数的计算：
1）出发时间的计算：12：00 点（含12 ：00 ）以前出发计1天，12：00以后出发计0.5 天；
2）返回时间的计算：按实际到站时间计算，12：00（含12 ：00 ）以前返回计0.5 天，12：00 以
后返回计1 天；
3）出发、返回时间以车、船、机票上所载的时间为依据；
七、差旅费报销流程
（一）填写《差旅费报销单》
出差人员报销差旅费，应据实填写《差旅费报销单》，并提供有关发票。

（二）审核《差旅费报销单》
1 、出差人员所在部门经理审核《差旅费报销单》，确认出差人员的职务（职称）、出差天数和地点，
并在《差旅报销单》的相应位置签字确认。

2、报销发票须真实、合法，如提供的发票不完整、错误，将不予报销。

3、对于谎报、多报、以及报销不真实的费用，如对非同一次乘车却出现票号相连的票的现象，经财务核实后，将不予报销，并对报销人按照报销金额2 倍的数额进行罚款。

（三）报销
1、出差人员将《差旅费用报销单》到财务部进行报销，财务部根据报销标准和要求审核《差旅费用报销单》和相关的出差发票和凭证，在预算范围内给予报销。

2、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经部门负责人签字，总经理批准后可报销，丢失的票据（车船票、机票），补贴经共同出差的人员证明，经部门负责人签字可酌情报销。

3、差旅费报销须按单次行程报销，不可多次行程合并报销；出差期间若产生业务招待费，应单独审
批报销，不可同差旅费合并报销；差旅费审批程序参照《费用报销流程》的有关规定进行。

4、对于超出标准，超出的部分不给予报销。

如有特殊情况，须在财务审核前提交总经理特批，提供同意报销的说明文件，方可报销。

5、报销完毕后，财务部对出差的相关发票和其他原始票据进行账务处理，根据《企业会计制度》计
入会计科目。

八、报销期限
（一）一般情况的报销期限
一般情况下，出差人员应在出差返回后10 天内（节假日顺延）报销完毕，超过报销期限又没有特殊
原因者不予报销。

（二）特殊情况的报销期限
特殊情况下的报销，应经部门经理和行政总监签字确认，由财务部予以报销，但最长不得超过20
天。

九、附则
1、本规定由财务本部门负责解释和修订。

营销中心可参照执行，或依据本规定另行制订管理办法，
报总公司批准后执行。

2、本规定自公司颁布之日起生效。

-可编辑修改 -。