永辉超市2019年三季度财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
永辉超市2019年三季度资产总额为4,524,147.47万元，其中流动资产为2,480,207.84万元，主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的31.35%、25%和13.16%。

非流动资产为
2,043,939.63万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的30.76%、22.64%。

资产构成表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产4,524,147.4
7
100.00
3,800,977.4
3
100.00
3,034,401.0
3
100.00
流动资产2,480,207.8
4
54.82
2,285,020.0
8
60.12
1,998,092.6
2
65.85
长期投资628,682.94 13.90 640,825.44 16.86 343,958.89 11.34 固定资产462,732.91 10.23 371,157.58 9.76 321,631.14 10.60 其他952,523.79 21.05 503,974.32 13.26 370,718.38 12.22
2、流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的31.35%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的29.24%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币资金的投向。

流动资产构成表
项目名称
2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值 百分比(%)
数值
百分比(%)
数值
百分比(%)
流动资产 2,480,207.8
4
100.00
2,285,020.0
8 100.00
1,998,092.6
2 100.00 存货 777,567.9
3 31.35 569,756.59 24.93 443,492.73 22.20 应收账款 326,273.69 13.16 119,281.0
4 5.22 86,707.63 4.34 其他应收款 85,611.73 3.4
5 0 0.00 116,947.02 5.85 交易性金融资产 105,003.2
4.23 0 0.00 0 0.00 应收票据 0
0.00
0.00
0.00 货币资金 620,125.15 25.00 575,531.27 25.19 577,838.01 28.92 其他
565,626.15
22.81
1,020,451.17
44.66 773,107.23
38.69
3、资产的增减变化
2019年三季度总资产为4,524,147.47万元，与2018年三季度的3,800,977.43万元相比有较大增长，增长19.03%。

4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加207,811.33万元，应收账款增加206,992.65万元，交易性金融资产增加105,003.2万元，固定资产增加91,575.32万元，其他应收款增加85,611.73万元，货币资金增加
44,593.88万元，商誉增加24,530.51万元，长期待摊费用增加19,716.66万元，无形资产增加11,250.93万元，应收利息增加2,827.32万元，递延所得税资产增加1,695.62万元，应收股利增加314.89万元，共计增加801,924.04万元；以下项目的变动使资产总额减少：预付款项减少300.13万元，长期投资减少12,142.51万元，在建工程减少53,441.3万元，其他流动资产减少264,565.53万元，共计减少330,449.48万元。

增加项与减少项相抵，使资产总额增长471,474.57万元。

主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产2,480,207.8
4
8.54
2,285,020.0
8
14.36
1,998,092.6
2
长期投资628,682.94 -1.89 640,825.44 86.31 343,958.89 0 固定资产462,732.91 24.67 371,157.58 15.4 321,631.14 0 存货777,567.93 36.47 569,756.59 28.47 443,492.73 0 应收账款326,273.69 173.53 119,281.04 37.57 86,707.63 0 货币性资产725,128.34 25.99 575,531.27 -0.4 577,838.01 0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
永辉超市2019年三季度负债总额为2,452,300.61万元，资本金为957,046.21万元，所有者权益为2,071,846.86万元，资产负债率为54.2%。

在负债总额中，流动负债为2,417,670.4万元，占负债和权益总额的
53.44%；短期借款为709,584万元，非流动负债为34,630.21万元，金融性负债占资金来源总额的16.45%。