内容
1 2
- 财务会计系统 - 资金管理系统
3
- 管理会计系统
4
-投资管理系统
5
-项目管理系统
资金管理
资金管理 基本功能
财务预算 清偿预测 现金管理 与供应链系统集成 自动现金分配 电子银行 存款清单检查
资金管理
资金管理 扩展功能
资金管理基本功能 债券管理 融资管理 货币交易 外汇交易 衍生财务手段
信息系统
合并
预算
利润中心
TR 现金管理 资金管理 市场风险管理 基金管理
IM 投资管理
FI
总帐 特殊目的扩展总帐 法定合并 应收帐 应付帐 资产会计 预算会计
CO 费用成本控制 作业成本核算 产品成本控制 获利能力分析
准备
预算审批 预算执行
内容
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- 财务会计系统 - 资金管理系统
现金管理的集成性
采购
供应商 应付帐
资金
客户 应收帐 销售
采购 订单
货物 接收
发票
支付
对帐单
现金管理/预测
交付日期+支付条款 支付历史 更新
现金管理状态
支付清算按协商或 计划日期 按银行科目日期
发票
现金 接收
对帐单
销售 订单
货物 发出
供应商
MM FI
财务工程
采购申请
定金申请
货物发出
银行清帐
采购订单
替换指在输入到 R/3 时用另一个值代 替某值。 替换在验证前执行（有优先权）。 替换没有错误信息。 替换可以在用户输入数据时方便地使用。
资产 1 资产 2 资产 3
成本中心 2 成本中心 4 成本中心 5
从成本中心 2 到 5 的所有资 产已被预订给成本中心 6
SAP R/3 财务会计系统的基本特点
采购订单
物料 凭证
如果发生业务事件，R/3将创建 所有必需的凭证并提供将它们连 接到一起的链接 。
收货 凭证
记帐凭证 检验凭证
预制凭证输入
会计
限额
授权途径
EDI
预制凭证 输入
科目分配
发出
过帐
付款
采购
跟踪系统
应付帐会计的基本特点
和总帐会计实时集成 通过发票确认集成采购和会计系统 采购发票的预过帐和跟踪(支持货到票未到、票到货未到处理) 向供应商预付款支付处理 应付帐款自动付款处理，并自动抵消应收帐款和预付款 国内和国际支付处理 管理一次性供应商
总分类帐
报表生成器
A1
1997 1998 +/-
DEM DEM
250
300 50
380
10 (370)
235
435 200
特殊分类帐会计的基本特点
提供一套多维财务评估体系 用户自定义的帐户分配条件与总计格式 多种货币和数量分析 灵活定义的财务分析期间 与其他相关模块完全集成 不同层次结构和重复分配 计划与计划分摊 灵活的交互式报表系统
后勤
会计
FI
CO
记帐凭证
TR
IM
EC
业务处理过程
后台办公室
财务会计系统 - 输入校验
如果验证条件不符合结果，消息可能被 配置为错误或警告。而用户可以自定义 输入校验规则，繁简由人！
警告： 出现警告
用户消息：帐户 400000 不能使 用成本中心 01。
错误： 不允许记帐
财务会计系统 - 数值替换
理 资产周期内事务处理：在建及资本化、购置、折旧、修理、封存、报废
等 强化的资产文档：保险、资产值、坐落位置、土地注册、租用等。
特别适用于财务分析的帐户结构
公司代码
财务会计 科目
财务会计 扩展科目
管理会计 科目
用户自定义 科目
成本中心
内部订单
项目
业务类型
利润中心
获利能力段
基金
基金中心
承诺项目
结算期间
财务合并 - 灵活合并层次
用户自定义
法人
集团 子集团 公司
分部
区域
集团
集团
...
集团
分部
...
区域
产品线.
...
国家
产品
地点
分配
合并
汇总
分配
最详尽资料
变换+转换
财务合并 - 合并步骤
合 并，报 告 双重记帐 内部利润 公司间销售 冲销 标准货币 重新归类分组 调整 标准化关键系统 转换本地信息
财务合并 - 基本特点
特殊区域
...
特别用途分类帐会计
特别用途的分类帐会计向用户提供了一套附加的评估体系，能够在传统的科目基础上使用公司自 定义的帐户体系。通过对不同应用模块的组合，可以生成与公司特定业务相关的财务分析报告。
MM
物料
FI
科目
业务区域
报表
FI-SL
CO
成本中心
内部订单
功能区域
SD
客户
EXT
附加字段
表 分类帐 公司代码/集团公司 活动类型
3
- 管理会计系统
4
-投资管理系统
5
-项目管理系统
SAP R/3 财务会计系统
财务信息系统
外汇管理
银行
债券和 融资管理
现金管理 和预测
固定资产
应付帐款
银行帐
发票 确认
应付帐
总帐
应收帐
特殊目的扩展总帐 合并
应收帐款
信用 管理
采购
仓库
生产
仓库
销售
SAP R/3系统财务会计视图 销售和分销
基金
明细账
流动性 /风险
销售凭证在系统中代表事务处理。 事务处理形成了相关凭证链。 整个凭证链建立起凭证流程。 系统将数据从一张凭证复制到另一张，从而减少了手工数据录入，简化了业务的
处理。
应收帐会计的基本特点
和总帐会计实时集成 与资金管理相集成 作用于会计和销售模块灵活的客户信用管理 多套多级别的催款程序处理 在线未核销项目跟踪 方便的收到款管理 逾期未付帐款的利息管理
定金付款
发票收到
付款
FI 支出 / 现金流出
客户
财务 预算 PS
FI 收入 / 现金流入
PS • 利息计算 (资金成本 )
TR
• 货币汇率的套头交易
销售报价
定金申请
交货
销售订单
定金付款
银行清帐
开具发票
收款
SD FI
电子银行
BCS
银行
手工对帐 检查存款处理
SAP 存储器
相关处理
解释 用户出口
银行 相关科目
代码块用来定义输入凭证时进行的帐户分配。R/3 可将新字段添加到代码块中并使用特殊 用途分类帐的功能对新字段值进行统计报表。
新字段
凭证过帐 数量 税务代码：
特殊区域： 业务范围： 成本中心：
PK: 科目:
特别用途分类帐
科目
分类特征值
成本中心 特殊区域........
分析数据
金额 数量
#### ### #### ### #### ### #### ### #### ###
现金管理和预测
银行 人员
03/15 100 25
子帐 科目
资金 / 预算管理
买入财务 资产
买入财务 资产
付款
现金 调度
现金状态
采购 意向
期权
远期外汇 买卖
采购 合同
供应商 发票 支付
预测 (短期)
预测 (中期)
付款
卖出财务 资产
远期外汇 买卖
期权
支付 发票
销售 合同 业务量
FIFM
基金预算
TR
财务预算
SAP R/3 财务管理系统介绍
SAP R/3 ERP系统
业务流程方案
多国家 多公司
全面广泛的 实施支持
开放的系统
SD
销售分销
MM
物料管理
PP
生产 R/3
FI
财务会计
CO
管理会计
AM
资产管理
QM 最佳业务实践库 PS
质量管理
项目系统
PM
工厂维护
HR
人力资源
WF
工作流
IS
行业方案
为各种类型的 业务而设计
国家会计科 目表 现金 / 100000
公司集团会计科目表
现金 / 110100
公司集团会计科目表 - 将不同科目 表加以组合，用于合并报告。
审计线索 - 安全性 / 合法 性
报表
B/S P & L
余额
113100 银行存款
一月 二月 三月 四月l
45,000,000 670,000,000 45,560,000 784,000
应付帐会计
控制监督
采购请求 预留款 (成本中心, 内部订单)
采购预留款 (成本中心, 内部订单)
实际发生 (预过帐)
实际发生
供应链系统
采购请求
货物接收 发票接收
采购订单
(预过帐)
会计
总帐
释放
供应商
总帐
支付
已兑现 支票
资金
现金 预测
现金 预测
现金 管理
电子 银行
SAP R/3 系统中采购凭证流程
与在销售和分销处理中一样，贯穿于 R/3中的凭证的创建是用来记录采购 过程的业务事件的。记帐凭证将用来 记录影响总分类帐的事件。
广泛的灵活性
合并单位和分组、分层结构、版本、多维数据结构 符合 HGB、US GAAP、IAS 标准